Zu großzügig zu sein könnte dich kosten.
Wenn Sie etwas Geld gespart haben und ein Verwandter versucht, ein Haus zu kaufen, könnten Sie versucht sein, mitzuhelfen. Vielleicht wissen Sie, dass Ihre Schwester die zusätzlichen Kosten einer privaten Hypothekenversicherung vermeiden könnte, wenn sie nur einen zusätzlichen 15,000-Betrag für ihre Anzahlung aufbringen könnte. Sie können ihr die $ 15,000 geben, aber es wird steuerliche Konsequenzen haben - und der Kreditgeber hat wahrscheinlich auch ein paar Regeln.
Die Schenkungssteuer
Mit dem Internal Revenue Service können Sie kein unbegrenztes Geld verschenken, auch wenn Sie es sich leisten können. Das IRS kassiert seine Einnahmen sowohl von einzelnen Steuerzahlern als auch von deren Nachlässen, wenn diese sterben. Es liegt also im Interesse der Regierung, dass Sie während Ihres Lebens nicht so viel Geld verschenken, dass von Ihrem Nachlass nichts mehr zu besteuern ist. Mit dem IRS können Sie ab 13,000 nur 2012 pro Person und Steuerjahr verschenken, ohne dass eine Schenkungssteuer anfällt. Wenn Sie Ihrer Schwester $ 15,000 geben, müssen Sie $ 2,000 des Geldes versteuern. Wenn Sie verheiratet sind, können Sie und Ihr Ehepartner jeweils $ 13,000 geben, bevor Sie sich Gedanken über die Schenkungssteuer machen, sodass für die $ 15,000 genügend Platz zur Verfügung steht.
Lending Vs. Geben
Die Schenkungssteuer entfällt, wenn Sie etwas für Ihr Geld erhalten. Sie könnten Ihrem Verwandten einen langfristigen Kredit gewähren, indem Sie ihn beispielsweise bitten, die 15,000-Dollar über 30-Jahre hinweg zurückzuzahlen. Ihre monatlichen Zahlungen wären vernachlässigbar - ungefähr 41 US-Dollar pro Monat für den Restbetrag. Dieser Ansatz hat jedoch einen Haken. Damit der IRS das Geld als Geschenk ausschließt, müssen Sie Ihre relativen Zinsen in Rechnung stellen. Diese müssen zum aktuellen Marktkurs zum Zeitpunkt der Kreditvergabe gültig sein. Sie können sich der Schenkungssteuer auch nicht entziehen, indem Sie Hypothekenzahlungen für Ihre Angehörigen leisten, anstatt einen Pauschalbetrag für ihre Anzahlung. Wenn die Hypothek auf ihren Namen lautet und Sie Zahlungen für sie leisten, betrachtet die IRS dieses Geld als Geschenk.
Der einheitliche Kredit
Wenn Sie Ihren relativen 15,000-Betrag angeben, können Sie entweder die Schenkungssteuer auf den zusätzlichen 2,000-Betrag zum Steuerzeitpunkt zahlen oder den so genannten "einheitlichen Steuergutschein" verwenden, um den 2,000-Betrag von der Besteuerung freizustellen. Ihr lebenslanger einheitlicher Kredit entspricht der Erbschaftssteuerbefreiung in einem bestimmten Jahr - 5.12 Mio. USD ab 2012. Wenn Sie 2,000 $ verwenden, um den steuerpflichtigen Teil Ihres Geschenks für Ihren Verwandten freizustellen, wird dies auf die 5.12-Millionen-Befreiung Ihres Nachlasses bei Ihrem Tod angerechnet. Mit anderen Worten, Ihr Nachlass wäre nur in der Lage, 5.12-Millionen-Dollar abzüglich 2,000-Dollar von der Besteuerung zu befreien. es müsste Steuern auf jeden Wert über diesen Betrag zahlen. Solange die Erbschaftssteuerbefreiung auf 5.12 Mio. US-Dollar festgelegt ist, ist 2,000 ein Tropfen auf den heißen Stein. Sie müssen also nicht zweimal überlegen, ob Sie diese Option in Betracht ziehen. Jedes Mal, wenn Sie das vereinheitlichte Guthaben während Ihres Lebens in Anspruch nehmen, wird ein wenig mehr von der Steuerbefreiung Ihres Nachlasses abgezogen, was besorgniserregend sein kann, wenn Sie davon ausgehen, dass Ihr Nachlass groß ist.
Kreditgeber Regeln
Hypothekengeber - insbesondere diejenigen, die FHA-Kredite vergeben - haben einige Regeln bezüglich des Geldes, das Sie Ihrem Verwandten für eine Anzahlung geben. Bargeldgeschenke von Verwandten sind normalerweise in Ordnung, es sei denn, Sie sind im Immobiliengeschäft tätig und profitieren finanziell von der Transaktion Ihres Verwandten. Wenn Sie der Agent oder Makler sind, wenn Sie die Immobilie gebaut haben oder wenn Sie das Haus tatsächlich an Ihren Verwandten verkaufen, ist Ihr Geld für die Verwendung als Anzahlung gesperrt.
