Wenn Sie am System der Altersteilzeit für öffentliche Angestellte teilgenommen haben und Ihren Arbeitsplatz verlassen haben, haben Sie als inaktiver Teilnehmer möglicherweise die Möglichkeit - oder müssen dies tun -, um Ihre Beiträge zu leisten. Sie können sich die Gelder zusenden lassen oder sie in die Altersvorsorge eines anderen Arbeitgebers übertragen lassen, wenn Ihr neuer Arbeitgeber sie akzeptiert. Sie können Gelder auch in eine IRA übertragen. Da die meisten Ihrer Beiträge wahrscheinlich vor Steuern geleistet wurden, müssen Sie, wenn Sie sie in eine Roth IRA einbringen, die mit Nachsteuergeldern finanziert wird, in dem Jahr, in dem Sie sie erhalten, die Einkommensteuer auf den gesamten unversteuerten Betrag entrichten es. Bei vorzeitigen Abhebungen fallen jedoch keine zusätzlichen 10-Gebühren an.
Wenden Sie sich an das Finanzinstitut, bei dem Sie eine Roth IRA eröffnen möchten, und erklären Sie, dass Sie das Konto mit Ihren erstatteten PERS-Pensionsplanbeiträgen aufladen möchten. Fordern Sie an, dass die erforderlichen Formulare an Sie gesendet werden.
Entscheiden Sie, ob Sie einen direkten Plan-zu-Plan-Transfer oder einen indirekten Rollover durchführen möchten. Bei einer direkten Überweisung sehen Sie das Geld nicht. Der gesamte Betrag wird direkt an Ihren Roth überwiesen und Sie zahlen die Steuern, wenn Sie Ihre Einkommensteuererklärung einreichen. Bei einem indirekten Rollover erhalten Sie den Scheck und Ihr ehemaliger Arbeitgeber muss 20-Prozent für Einkommenssteuern einbehalten, falls Sie den Rollover nicht rechtzeitig abschließen.
Wenden Sie sich an die Personalabteilung oder den Planverwalter Ihres ehemaligen Arbeitgebers und fordern Sie die Unterlagen an, um Ihre Beiträge zurückzuziehen. Abhängig von Ihrem Arbeitgeber kann der Prozess ziemlich einfach oder komplizierter sein. Möglicherweise müssen Sie 30 Tage nach Beendigung Ihres Arbeitsverhältnisses warten, um Ihre Rückerstattung zu erhalten. Geben Sie an, ob Sie eine direkte oder indirekte Überweisung vornehmen möchten, und erklären Sie, dass Sie Ihre Rückerstattung in eine Roth IRA umwandeln.
Zahlen Sie den gesamten Betrag Ihrer erstatteten Beiträge innerhalb von 60 Tagen nach Erhalt in Ihre Roth IRA ein, wenn Sie sich für einen indirekten Rollover entschieden haben. Wochenenden und Feiertage zählen. Wenn Sie die Versetzung nicht rechtzeitig abschließen und Ihr frühestes Pensionsalter nicht erreicht haben, was für PERS von Alter 50 zu 59 1 / 2 abhängig von Ihrer Art der Beschäftigung variieren kann, müssen Sie a bezahlen 10-Prozentstrafe.
Achten Sie darauf, dass ein Formular 1099-R von Ihrem Planadministrator per E-Mail eingeht. Hier werden die steuerpflichtigen und nicht steuerpflichtigen Beträge (etwaige Beiträge nach Steuern, die Sie an PERS geleistet haben) angezeigt. Füllen Sie das IRS-Formular 8606 aus und geben Sie alle Beträge in Zeile 36 des Formulars in Zeile 15b des Formulars 1040 oder in Zeile 11b des Formulars 1040A an. Sie können das Formular 1040EZ nicht in einem Jahr verwenden, in dem Sie Pensionsplanausschüttungen erhalten.
Spitze
- Es ist wichtig, im Voraus zu entscheiden, wie Sie die Steuern für Ihren Roth-Umbau bezahlen. Wenn Sie die Steuern direkt von Ihrer Rückerstattung zahlen, wird für jeden Betrag, den Sie nicht in Ihr Roth einbezahlen, eine zusätzliche 10-Prozentstrafe erhoben, wenn Sie Ihr Rentenalter nicht erreicht haben. Ziehen Sie stattdessen in Betracht, dass Ihr neuer Arbeitgeber mehr von Ihrem Lohn einbehält oder die Steuern von einer anderen Investition abzieht, die nicht steuerfrei wächst.
Warnung
- Nur Ausschüttungen, die auf Ihre eigenen Beiträge oder Kapitalabhebungen zurückzuführen sind, können von einem PERS-leistungsorientierten Plan auf eine IRA übertragen werden.
