HSAs helfen Ihnen bei der Bewältigung nicht versicherter Krankheitskosten.
Während ein individuelles Vorsorgekonto Ihnen hilft, steuerfreies Geld für die goldenen Jahre wegzusacken, tun Gesundheitssparkonten dasselbe für medizinische Ausgaben, egal wie alt Sie sind. Der Internal Revenue Service legt die Regeln für IRAs und HSAs fest, einschließlich der Begrenzung Ihrer jährlichen Beiträge und des Gesetzes zur Übertragung von Geldern von einem Konto auf ein anderes.
Zulässige HSAs
Sie können einmal während Ihres Lebens Gelder von einer IRA an die HSA übertragen. Die HSA muss in dem Jahr, in dem Sie den Rollover durchführen, beitragsberechtigt sein, was bedeutet, dass mit ihr eine Krankenversicherung mit hohem Selbstbehalt verbunden sein muss. Ab 2013 betrachtet das IRS einen "hohen Selbstbehalt" als $ 1,250 für eine Einzelperson und $ 2,500 für eine Familie.
Beitragsbeschränkungen
Der IRS legt die Grenzen für IRA- und HSA-Beiträge fest. Ab 2013 können Sie 5,500-Dollar oder Ihre zu versteuernde Jahresvergütung in eine IRA einzahlen, je nachdem, welcher Betrag niedriger ist. Dies gilt für "traditionelle" IRAs, mit denen Sie die Beiträge abziehen können, und für Roth-IRAs, mit denen steuerfreie Abhebungen möglich sind, solange Sie das Guthaben mindestens fünf Jahre lang auf dem Konto belassen. Das HSA-Limit beträgt $ 3,250 für eine einzelne Person und $ 6,450 für eine Familie. IRAs und HSAs erlauben einen zusätzlichen Aufholbeitrag von 1,000 $ für Personen ab 55.
Rollover-Limit
Die Obergrenze für Ihren einmaligen Rollover von IRA zu HSA ist der maximale jährliche Beitrag in dem Jahr, in dem Sie den Rollover durchführen. Ab 2013 beträgt dieses Limit $ 3,250 für eine Person plus weitere $ 1,000, wenn Sie 55 oder älter sind. Das Familienlimit würde nicht gelten, da, wie der Name schon sagt, nur eine Person eine IRA besitzen kann. Sie müssen alle Beiträge, die Sie für das Jahr an die HSA geleistet haben, von der Obergrenze abziehen. Das IRS erlaubt jährliche HSA-Beiträge bis zum 15-April des folgenden Jahres, aber der Rollover zählt nur in dem Kalenderjahr, in dem Sie ihn leisten.
Überlegungen
Wenn Sie einmal nicht genug Geld für medizinische Ausgaben haben, ist ein Rollover von IRA zu HSA möglicherweise sinnvoll. Sie vermeiden auch die Steuer und mögliche Vorfälligkeitsentschädigung, die entstehen, wenn Sie die Verteilung nur von einer traditionellen IRA beziehen. Das Problem ist, dass Sie den Steuerabzug für Geld verlieren, das Sie möglicherweise einfach zur HSA beitragen konnten. Wenn Sie beispielsweise $ 3,000 von einer IRA auf eine HSA übertragen, steht Ihnen nur ein Abzug von $ 250 für neue Beiträge zur HSA für das Jahr zur Verfügung. Sie verlieren auch jegliches steuerfreies Wachstum, das Sie möglicherweise innerhalb der IRA verdient haben.
