Geladene Publikumsfonds verwenden oft Makler oder Agenten, um ihre Fonds zu verkaufen.
Publikumsfonds bieten einzelnen Anlegern zwei Hauptvorteile. Mit einer einzigen Investition erhalten Sie eine professionelle Verwaltung Ihres Geldes und ein sofort diversifiziertes Wertpapierportfolio. Aber der Investmentfondsbesitz umfasst eine Reihe von Ausgaben, von denen einige offensichtlich sind, wie etwa Gebühren und Provisionen, und andere, die nicht so offensichtlich sind, wie die Verwaltungsgebühren des Fonds. Diese Ausgaben können in Ihre Gewinne schneiden, und, um die Dinge noch schlimmer zu machen, sind sie in der Regel nicht steuerlich absetzbar.
Geladene Fonds
Wenn es um die Auswahl eines Investmentfonds geht, ist ein Hauptanliegen, wie viel kostet es zu kaufen oder verkaufen. Geladene Fonds enthalten in der Regel eine Verkaufsgebühr, die in den Preis integriert ist, den Sie beim Kauf Ihrer Aktien zahlen. Einige Fonds, so genannte Backend-Fonds, werden Ihnen möglicherweise nicht im Voraus berechnet, sondern belasten Sie, wenn Sie Ihre Anteile innerhalb eines festgelegten Zeitrahmens verkaufen. Einige Fonds, die gemeinhin als No-Load-Fonds bezeichnet werden, haben überhaupt keine Verkaufsgebühren. Fondsfonds, egal ob Frontend oder Backend, sind nicht steuerlich absetzbar.
Gebühren
Nur weil ein Investmentfonds keine Last hat, bedeutet das nicht, dass Sie ungeschoren davonkommen. Einige No-Load-Fonds haben eine Kauf- oder Rücknahmegebühr. Diese Gebühren unterscheiden sich von den Front-End- oder Back-End-Belastungen, da sie an den Fonds und nicht an einen Handelsvertreter gezahlt werden. Der Unterschied bedeutet wahrscheinlich nicht viel für Sie, da es immer noch Geld aus Ihrer Tasche ist, und Sie können diese Gebühren immer noch nicht von Ihren Bundeseinkommenssteuern abziehen.
Kostenbasis
Externe Investmentfondskosten, wie Provisionen, Verkaufsgebühren, Lasten und Kaufgebühren sind möglicherweise nicht steuerlich absetzbar, aber sie sind immer noch wichtig für steuerliche Zwecke. Sie können diese Kosten zum Kaufpreis Ihres Investmentfonds hinzufügen, was Ihre Kostenbasis erhöht. Dies führt nicht zu sofortigen Steuererleichterungen, reduziert jedoch die Höhe der Kapitalertragssteuer, die Sie möglicherweise erleiden, wenn Sie Ihre Fondsanteile in der Zukunft verkaufen.
Abzugsfähige Investitionsausgaben
Einige Ihrer Ausgaben im Zusammenhang mit dem Kauf Investmentanteile sind unter bestimmten Umständen steuerlich abzugsfähig. Wenn Sie beispielsweise einen Anlageberater für die Verwaltung Ihres Portfolios bezahlen, können Sie diese Kosten mit Ihren sonstigen sonstigen Abzügen, wie z. B. den Geschäftsausgaben Ihres Mitarbeiters, berücksichtigen. Dies gibt Ihnen möglicherweise nicht viel Steuererleichterung, es sei denn, Sie haben ein beträchtliches Portfolio, da diese Ausgaben durch die 2-Prozent-Regel des IRS begrenzt sind: Sie können nur den Betrag abschreiben, der 2 Prozent Ihres bereinigten Bruttoeinkommens übersteigt.
