Durch die erneute Einzahlung von IRA-Distributionen können Sie viel Geld sparen oder kosten.
Wenn Sie eine frühzeitige Verteilung von Ihrer IRA genommen haben und feststellen, dass Sie sie nicht benötigen, können Sie sie möglicherweise zurücksetzen, wenn Sie schnell genug handeln. Wenn jedoch zu viel Zeit verstrichen ist, stecken Sie fest, eine Verteilung zu nehmen und das Geld wieder in eine IRA zu stecken, wird die Sache nur noch schlimmer machen.
Rollover-Behandlung
Normalerweise haben Sie 60 Tage Zeit, um Geld, das Sie von Ihrer IRA abgezogen haben, wieder auf das Konto einzuzahlen, damit Sie es als Rollover behandeln können. Wenn Sie es innerhalb des Zeitrahmens zurücksetzen, vermeiden Sie, dass es als dauerhafte Verteilung betrachtet wird, und vermeiden Sie daher Steuern und Strafen. Was Sie in diesen 60-Tagen mit dem Geld anfangen, spielt keine Rolle. Zum Beispiel haben Sie das Geld möglicherweise herausgenommen, weil Sie vorhatten, ein Haus oder ein neues Auto zu kaufen, sich dann aber dagegen entschieden haben, und solange Sie das Geld innerhalb von 60 Tagen an die IRA zurücksenden, wird es überrollt. Wenn jedoch das 60-Tageslimit abgelaufen ist, haben Sie im Allgemeinen kein Glück.
Rollover-Einschränkungen
Sie können kein Geld von einem Konto übertragen, das Teil eines Rollovers in den letzten 12-Monaten war. Wenn Sie beispielsweise drei IRA-Konten haben, X, Y und Z, und Sie eine Verteilung von X nehmen und in Y rollen, können Sie später keine Verteilung von X oder Y nehmen, da X Geld daraus und Y entnommen hat Geld reingewickelt. Wenn Sie jedoch eine Distribution von Z genommen haben, können Sie sie in X, Y oder Z rollen, da Z zuvor nicht an einem Rollover teilgenommen hat. Wenn Sie eine Ausschüttung aus einem Plan entnehmen, der in den letzten 12-Monaten bereits Teil eines Rollovers war, kann dieses Geld nicht wieder in eine IRA eingezahlt werden.
Steuerberichterstattung
Sie müssen Ihre IRA-Ausschüttungen und -Rückzahlungen auf Ihre Einkommenssteuern angeben, auch wenn Sie keine zusätzliche Einkommenssteuerschuld haben. Geben Sie in Ihrer Steuererklärung die von der IRA als steuerfreie IRA-Verteilung verteilte Summe entweder in Zeile 15a des Formulars 1040 oder in Zeile 11a des Formulars 1040A an. Geben Sie dann den Gesamtbetrag an, den Sie nicht rechtzeitig als steuerpflichtige Ausschüttung in Zeile 15b des Formulars 1040 oder in Zeile 11b des Formulars 1040A zurückgegeben haben, auch wenn er Null ist. Schreiben Sie daneben „Rollover“, damit der IRS weiß, dass keine der Distributionen steuerpflichtig ist, weil Sie einen Rollover durchführen.
Nicht förderfähiges Geld zurückzahlen
Wenn Sie Geld in Ihre IRA zurückzahlen, für das kein Rollover möglich war, wird davon ausgegangen, dass Sie eine Verteilung vorgenommen und einen separaten Beitrag geleistet haben. Die Ausschüttung wird voll steuerpflichtig und der Beitrag unterliegt Ihren jährlichen Beitragsgrenzen. Wenn Sie zu viel beitragen, wird der Überschuss jedes Jahr mit einer zusätzlichen 6-Steuer belastet, bis Sie ihn korrigieren. Wenn Ihr Beitrag beispielsweise 5,000 $ ist, Sie aber 15,000 $ eingeben, würden Sie eine 6-Prozentstrafe auf die 10,000-Überschussbeitragsstrafe zahlen.
