Mit dem IRS können Sie die Kosten für Mietreparaturen abziehen.
Das IRS besteuert die Mieteinnahmen, die Sie erhalten, wenn Sie ein Haus besitzen und es an eine andere Partei vermieten. Das IRS erkennt jedoch auch an, dass Immobilieneigentümer einen Großteil ihres eigenen Geldes ausgeben, um ihre Mieten in einem akzeptablen Zustand zu halten, und einige der mit Renovierungsarbeiten an einem Miethaus verbundenen Kosten abziehbar sind. Bewahren Sie Ihre Quittungen und Kopien der Rechnungen des Auftragnehmers das ganze Jahr über von allen Ausgaben im Zusammenhang mit Ihrer Miete auf. Die Summe der qualifizierten Aufwendungen einschließlich Reparaturen ist von der Höhe des erhaltenen Mietgeldes abziehbar. Beachten Sie jedoch, dass die Art und Weise, wie Sie Ihre Ausgaben klassifizieren, einen großen Unterschied in der Art und Weise ausmachen kann, in der Sie mit dem IRS Ihre Ausgaben abziehen können.
Reparaturen werden abgezogen
Reparaturen sind abzugsfähig in dem Jahr, in dem Sie die Kosten tragen. Wenn das Dach Ihres Miethauses undicht wird und Sie einem Dachdecker $ 1,500 zahlen müssen, um das Problem zu beheben, können Sie den gesamten Betrag von $ 1,500 von der Summe der in diesem Jahr erhaltenen Miete abziehen. Um sich als Reparatur zu qualifizieren, sollte die Arbeit das Miethaus in den Zustand zurückversetzen, in dem es sich befand, bevor die Reparatur notwendig wurde. Um Steuern für Mieteinnahmen einzureichen, müssen Sie das IRS-Formular Schedule E - Supplemental Income and Loss ausfüllen.
Wertminderungsverbesserungen
Verbesserungen, die auch unter die Rubrik Renovierungen fallen, sind in dem Jahr, in dem Sie die Kosten tragen, nicht abzugsfähig. Stattdessen können Sie mit dem IRS die Kosten für die Verbesserungen über einen längeren Zeitraum abschreiben. Die Steuerkennzeichen unterliegen jährlichen Änderungen, aber ab 2011 können Sie mit dem IRS Verbesserungen über 27.5-Jahre hinweg abschreiben. Wenn Sie eine Reparatur fälschlicherweise als Verbesserung einstufen, können Sie möglicherweise nicht die gesamten Kosten des Renovierungsprojekts abziehen. Verbesserungen sind Kapitalkosten, weil sie Ihr Eigenkapital in der Miete erhöhen. Investitionskosten müssen abgeschrieben, nicht abgezogen werden.
Die richtige Klassifizierung erhalten
In steuerlicher Hinsicht spielt es eine große Rolle, ob Sie eine Renovierung als Reparatur oder Verbesserung einstufen. Eine Reparatur hält das Miethaus in einem guten Betriebszustand, aber die Absicht einer Reparatur ist nicht, den Wert des Hauses zu erhöhen. Da viele Reparaturen den Wert des Hauses erhöhen, kann es verwirrend sein, die Ausgaben richtig zu klassifizieren. Wenn die Renovierung Ihr Miethaus in den Zustand zurückversetzt, in dem es vor der Renovierung war, klassifizieren Sie den Aufwand als Reparatur. Verlängert die Renovierung die Nutzungsdauer des Hauses erheblich, macht sie das Haus wesentlich nützlicher oder erhöht sie den Wert des Hauses erheblich, ist dies eine Verbesserung. Das Schlüsselwort lautet „im Wesentlichen“. Wenn Sie anhand des Dachbeispiels das Leck für $ 1,500 beheben könnten, sich jedoch dafür entscheiden, ein neues Dach für $ 9,000 zu installieren, wäre das neue Dach eine Verbesserung und keine Reparatur.
Arbeit und Materialien
Vermieter reparieren häufig selbst, um Geld zu sparen. Wenn Sie einen Auftragnehmer beauftragen, etwas am Miethaus zu reparieren, können Sie die gesamten Kosten abziehen. Wenn Sie die Arbeit selbst erledigen, können Sie jedoch nur die Materialkosten abziehen, Sie dürfen keine Arbeitskosten für sich selbst abziehen.
Unterhaltungskosten
Die Kosten, die Sie für die Instandhaltung des Miethauses in gutem Betriebszustand zahlen, sind in Anhang E abziehbar. Sowohl die Wartungs- als auch die Reparaturkosten sind vollständig abziehbar, müssen jedoch separat aufgeführt werden. Wartungskosten sind eine Ausgabe, die anfällt, um zu verhindern, dass etwas kaputt geht. Eine Reparatur ist eine Ausgabe, die Ihnen entsteht, um etwas zu reparieren, nachdem es kaputt gegangen ist.
Steuergutschriften
Eine Steuergutschrift ist kein Abzug, kann aber Geld sparen. Steuergutschriften werden nach Berechnung Ihrer Einkommenssteuern von der Steuerschuld abgezogen. Von IRS angebotene Steuergutschriften können sich von Jahr zu Jahr ändern. Wenden Sie sich daher an IRS oder einen Steuerberater, um zu erfahren, ob derzeit Steuergutschriften verfügbar sind. Wenn es sich bei Ihrem Miethaus um ein historisches Haus handelt oder wenn es sich um eine Wohnung für einkommensschwache Mieter handelt, erhalten Sie möglicherweise eine Steuergutschrift von bis zu 1,000 USD als Erstattung für Rehabilitationskosten, die Ihnen in dem Jahr entstehen, für das Sie Ihre Steuern einreichen.
