Ein vorzeitiger Rücktritt von Ihrer SEP IRA kann eine zusätzliche Steuerstrafe nach sich ziehen.
Ein Vorteil der Arbeit bei einem Arbeitgeber, der ein vereinfachtes Rentenkonto für Arbeitnehmer sponsert, besteht darin, dass Sie im Gegensatz zu anderen Arbeitgeberplänen, einschließlich 401 (k) und 403 (b), Ihr Geld jederzeit abheben können, auch wenn Sie arbeite noch für das Unternehmen oder du bist noch nicht 59 1 / 2 Jahre alt. Der Nachteil ist, dass Sie, wenn Sie nicht 59 1 / 2 sind, eine 10-Prozentstrafe für die Verteilung schulden, sofern keine Ausnahme vorliegt. Die verfügbaren Ausnahmen sind die gleichen wie bei einer herkömmlichen IRA und umfassen Abhebungen zur Deckung von Krankheitskosten, die 7.5 Prozent Ihres bereinigten Bruttoeinkommens übersteigen, Krankenkassenprämien, wenn Sie arbeitslos sind, höhere Ausbildungskosten und bis zu 10,000 US-Dollar für a erstes Zuhause.
Fordern Sie eine Verteilung an, indem Sie ein SEP IRA-Verteilungsanfrageformular ausfüllen und an Ihren Planadministrator senden. Für das Formular sind Ihr Name, Ihre Sozialversicherungsnummer und die SEP IRA-Informationen erforderlich. Ende des Jahres erhalten Sie ein Formular 1099-R, in dem Ihre steuerliche Verteilung dokumentiert ist.
Geben Sie die Höhe der Verteilung in Zeile 15b des Formulars 1040 an. Dieser Betrag ist in Ihrem zu versteuernden Einkommen enthalten.
Füllen Sie Formular 5329 aus, um Ihre Vorfälligkeitsentschädigung zu berechnen, da Sie eine Ausschüttung vornehmen, bevor Sie 59 1 / 2 Jahre alt werden. Wenn Sie sich für eine Ausnahme qualifizieren, geben Sie die Anzahl der Ausnahmen in Zeile 2 und den Code in den Anweisungen für Form 5329 im Feld neben Zeile 2 an. Jede Strafe, die Sie schulden, wird in Zeile 58 des Formulars 1040 eingetragen.
Melden Sie alle Quellen, die in Feld 4 Ihres Formulars 1099-R in Zeile 62 des Formulars 1040 enthalten sind. Dieser Betrag verringert Ihre fälligen Steuern.
Spitze
- Wenn Sie die Steuerstundung für das Geld beibehalten möchten, übertragen Sie sie innerhalb von 60 Tagen nach Erhalt der Ausschüttung auf einen anderen qualifizierten Plan für den Ruhestand mit latenten Steuern, z. B. eine traditionelle IRA.
