Der Verkauf von Investmentfondsanteilen mit Gewinn schafft steuerpflichtige Kapitalgewinne.
Hier ist eine schreckliche Idee: Verkaufen Sie einen Investmentfonds und kaufen Sie ihn gleich wieder zurück, um einen Gewinn zu erzielen. Es gibt Ihnen vielleicht prahlerische Rechte, aber finanziell erhöht es nur Ihr zu versteuerndes Einkommen. Es reduziert in keiner Weise das Risiko. Es gibt jedoch mehrere triftige Gründe, einen Investmentfonds ganz oder teilweise zu verkaufen.
Erträge aus Investmentfonds
Investmentfonds müssen jährlich 98 Prozent des ordentlichen Gewinns und 98 Prozent des Kapitalgewinns an ihre Anteilseigner ausschütten oder laut Kundra & Associates, einer in Maryland ansässigen Steuerkanzlei, eine 4 Prozent-Verbrauchsteuer auf den nicht ausgeschütteten Betrag entrichten. Investmentfonds zahlen dabei keine Steuern - die Steuerbelastung geht auf die Aktionäre über. Erträge entstehen aus Zinsen und Aktiendividenden. Kapitalgewinne resultieren aus dem Handelsergebnis. Wenn der Kapitalgewinn aus einer Position resultiert, die der Fonds über ein Jahr gehalten hat, wird er vom Internal Revenue Service als langfristig behandelt und für eine Steuervergünstigung qualifiziert. Die meisten Dividenden gelten für dieselbe Steuervergünstigung. Papiergewinne erzeugen erst dann steuerpflichtige Kapitalgewinne, wenn der Investmentfonds das rentable Wertpapier verkauft.
Die Wirkung von Gewinnmitnahmen
Wenn Sie Anteile Ihres Investmentfonds gewinnbringend verkaufen, erzielen Sie sofort einen Kapitalgewinn. Kurzfristige Kapitalgewinne sind solche, die durch den Verkauf von Aktien erzielt werden, die Sie für ein Jahr oder weniger gehalten haben. Sie schaffen gewöhnliches Einkommen, das zu Ihrem Grenzsteuersatz besteuert wird. Die Steuersätze für langfristige Kapitalgewinne betragen 20 Prozent, 15 Prozent oder Null Prozent, abhängig von Ihrem modifizierten bereinigten Bruttoeinkommen. Erträge aus reinvestierten Dividenden und Gewinnen gelten als kurzfristiger Gewinn, selbst wenn Sie den Fonds vor über einem Jahr zum ersten Mal gekauft haben.
Gründe für Gewinnmitnahmen
Sie könnten Ihren Investmentfonds ganz oder teilweise verkaufen, wenn Sie der Meinung sind, dass die Märkte in einen Abwärtstrend geraten oder eine andere Anlage für Sie attraktiver ist. Wenn beispielsweise Aktien schwach und Anleihen stark aussehen, könnten Sie Ihren Aktienfonds entleeren und einen Investmentfonds für Anleihen kaufen. Der Markt könnte Ihnen gefallen, Sie sind jedoch von Ihrer Entscheidung für einen Investmentfonds enttäuscht. Sie möchten möglicherweise auch lieber in einen kostengünstigeren Fonds investieren oder in einen Fonds, der weniger Kapitalgewinne erzielt. Ein steuereffizienter Indexfonds könnte beide Probleme beheben. Natürlich müssen Sie manchmal einen Investmentfonds verkaufen, nur weil Sie Bargeld benötigen.
Steuerverkauf
Wenn Sie einen Investmentfonds verkaufen möchten und sich dem einjährigen Jubiläum seines Kaufs nähern, ist es möglicherweise am besten, die Anteile ein wenig länger zu halten, um eine langfristige Behandlung der Kapitalgewinne zu erhalten. Sie könnten Steuern sparen, wenn Sie Gewinne mitnehmen, indem Sie Ihre Investmentfonds zum Jahresende verkaufen, wenn Sie das Gefühl haben, dass Sie in diesem Jahr ungewöhnlich große Kapitalverluste haben oder im nächsten Jahr ungewöhnlich kleine Kapitalverluste haben. Auf diese Weise können Sie einen größeren Teil Ihrer Kapitalgewinne mit Verlusten verrechnen. Sie könnten aus ähnlichen Gründen auch Kapitalverluste erleiden. Wenn Sie jedoch einen Investmentfonds mit Verlust verkaufen und ihn innerhalb von 30-Tagen zurückkaufen, wird er vom IRS als Waschverkauf gekennzeichnet und der Kapitalverlust wird abgelehnt.
