Wenn Sie Ihre SEP IRA nicht mehr benötigen oder eine Firma mit einem SEP IRA-Pensionsplan verlassen haben, gibt es viele Gründe, Ihr Geld auf eine selbstverwaltete IRA zu verschieben. Erstens haben SEP-IRA-Pläne häufig Investitionsbeschränkungen, die von der Verwaltungsfirma oder dem SEP-Ersteller auferlegt werden und die Sie mit einer selbstgesteuerten IRA nicht haben. Zweitens können sich die Gebühren zwischen einem SEP-IRA-Plan und einem selbstgesteuerten IRA erheblich unterscheiden, sodass Sie durch einen Rollover möglicherweise viel Geld sparen können.
Erstellen Sie Ihre neue IRA, um Ihre SEP-Mittel zu halten, sobald Sie die Vermögenswerte übertragen. Dies ist ein wichtiger erster Schritt, da Sie die Kontonummer und die Firma benötigen, auf die Sie Geld für die Überweisungsunterlagen überweisen. Wenn Sie gerne alleine an der Recherche und Auswahl von Investitionen arbeiten, vergleichen Sie Online-Broker, um Geld bei den Handelsgebühren zu sparen. Wenn Sie es vorziehen, mit einem Anlagefachmann zusammenzuarbeiten, wenden Sie sich an Full-Service-Broker, um geeignete Anlagen zu finden. Bevor Sie einen Broker oder Berater auswählen, lesen Sie dessen Compliance- und Arbeitserfahrungen auf der BrokerCheck-Website der Aufsichtsbehörde für die Finanzbranche nach.
Informieren Sie sich vor dem Umzug Ihres SEP IRA über die Gebühren für die Kontoauflösung und den Verkauf von Vermögenswerten. Einige Investmentfonds in SEP IRAs erheben Back-End-Gebühren für Fonds. Bei Annuitätenkonten können Rücknahmegebühren anfallen. Möglicherweise fallen auch Gebühren für die Schließung Ihres Kontos an. Es ist daher besser, alle diese Kosten vor der Überweisung herauszufinden.
Füllen Sie den Rollover-Papierkram mit Ihrem neuen IRA-Konto aus. Wenn Ihnen die Investitionen in Ihre SEP IRA gefallen, können Sie sie möglicherweise auf Ihr neues selbstgesteuertes IRA-Konto übertragen. Bitten Sie Ihren neuen IRA-Anbieter um ein Überweisungsformular, mit dem Sie Ihre Vermögenswerte zur neuen IRA übermitteln können, ohne sie zu verkaufen. Full-Service-Broker leiten den Prozess und helfen Ihnen beim Ausfüllen der entsprechenden Formulare. Online-Broker verfügen über einen Rollover- und Transfer-Bereich, den Sie mithilfe der Suchfunktion der Broker-Site finden können.
Überwachen Sie die Überweisung Ihrer Gelder. Im Allgemeinen sollte der Vorgang nur einige Wochen dauern. Obwohl Ihr neues IRA-Unternehmen normalerweise jemanden hat, der den IRA-Übertragungsprozess in Ihrem Namen leitet, schadet es nicht, nach ein paar Wochen anzurufen, um herauszufinden, ob Sie etwas tun können, um den Prozess zu beschleunigen. Der neue Anbieter fordert Sie möglicherweise auf, das SEP-Unternehmen anzurufen, um die Übertragung zu beschleunigen.
Reichen Sie Ihre Steuererklärung zur Steuerzeit des folgenden Jahres korrekt ein. Ihr altes SEP-Unternehmen sendet Ihnen eine 1099-R mit der Auszahlung aus dem Plan. Lesen Sie Box 7, um den Buchstaben "G." zu finden. Dies teilt dem IRS mit, dass Sie Ihr Geld legal in einen anrechnungsfähigen Pensionsplan gewälzt haben und keine Steuern schulden. Schreiben Sie Ihren Rollover-Betrag in die Zeile 12a, wenn Sie das Formular 1040A einreichen, oder in die Zeile 16A, wenn Sie das Formular 1040 einreichen. Schreiben Sie "0" in die Zeile 12b für Form 1040A oder 16A, wenn Sie Form 1040 einreichen, und geben Sie an, dass Sie kein Überweisungsgeld ausgegeben haben. Schreiben Sie "rollover" neben "0" in Ihren Steuerbeleg.
