Das IRS erhebt keine Einkommenssteuer auf eine Auszahlung von Sterbegeld, könnte aber die Erbschaftssteuer erheben.
Eine Lebensversicherung kann Geld auf zwei Arten verteilen. Wenn Sie versichert sterben, zahlt Ihre Police eine Sterbegeld. Einige dauerhafte Richtlinien erhöhen auch den Geldwert, den Sie zu Lebzeiten abheben und ausgeben können. In beiden Szenarien kann die Auszahlung steuerpflichtig oder steuerfrei sein, je nachdem, wie Sie die Richtlinie verwaltet haben.
Sterbegeld
Wenn Ihre Lebensversicherung eine Sterbegeldleistung zahlt, wird keine Einkommenssteuer erhoben. Der Internal Revenue Service gewährt diese Steuervergünstigung, damit Ihre überlebenden Erben die finanziellen Kosten Ihres Todes besser verwalten können. Aufgrund dieser Steuervergünstigung können Menschen keine Lebensversicherung abschließen, um einen Gewinn aus dem Tod eines Menschen zu ziehen. Sie müssen nachweisen, dass Sie finanziell unter einem Sterbenden leiden würden, bevor Sie eine Police für ihn abschließen können. In der Regel können Sie eine Police für Ihren Ehepartner abschließen, jedoch nicht für Ihren Nachbarn.
Erbschaftssteuer
Während die Sterbegeldversicherung die Einkommenssteuer vermeidet, sind sie nicht immer steuerfrei. Das IRS besteuert große Erbschaften mit der Nachlasssteuer. Ab 2012 können Sie nach Ihrem Tod steuerfrei Immobilien im Wert von bis zu 5 Millionen US-Dollar verschenken. Wenn Sie mehr verschenken, wird alles, was das Limit überschreitet, mit der 35-Nachlasssteuer belastet. Wenn Sie Ihre Lebensversicherung besitzen, während Sie sterben, wird das Sterbegeld Ihrem Nachlass gutgeschrieben und möglicherweise mit der Nachlasssteuer belastet. Um diese Steuer zu umgehen, müssen Sie den Eigentümer Ihrer Police in eine andere Person ändern. Wenn Sie drei Jahre nach der Schenkung leben, ist die Sterbegeldzahlung steuerfrei.
Geldwert
Wenn Ihre Lebensversicherung einen Barwert hat, ist das Geld eine Kombination aus Ihren Prämienzahlungen und Ihren Anlagegewinnen. Die Art und Weise, wie Ihr Geld angelegt wird, hängt von Ihrer Police ab. Die Lebensversicherungspolicen geben Ihnen jedes Jahr eine feste Rendite, während die variablen Policen Ihr Bargeld an der Börse anlegen. Wenn Sie Ihre Police zum Abheben Ihres Bargeldes kündigen, erhalten Sie Ihre Prämien steuerfrei zurück. Ihre Anlageerträge werden jedoch als Einkommen besteuert.
Policendarlehen
Es gibt eine Möglichkeit, Ihren Barwert ohne Steuern herauszunehmen. Mit einem Policendarlehen können Sie Geld von Ihrer Versicherung ausleihen. Das IRS besteuert diese Darlehen nicht. Der Trick ist, dass Sie den Kredit nicht zurückzahlen müssen, solange Sie Ihre Police aktiv halten. Wenn Sie sterben, wird die Versicherungsgesellschaft das unbezahlte Darlehen von Ihrem Sterbegeld abziehen. Ihre Erben erhalten das übrig gebliebene Einkommen steuerfrei. Dies bedeutet, dass Sie Ihre Anlagegewinne ausgeben konnten, ohne dass jemals jemand Einkommenssteuer entrichtete.
