Die individuellen Altersvorsorgekonten von Roth versprechen steuerfreie Abhebungen - das ist richtig, keine Steuern auf Geld, das Sie abheben -, aber Sie müssen zuerst einige Bedingungen erfüllen. Wenn Sie diese Bedingungen erfüllen, handelt es sich um eine qualifizierte Auszahlung. Wenn Sie jedoch die Bedingungen für eine qualifizierte Auszahlung nicht erfüllen können, lässt Uncle Sam Sie trotzdem Ihr Geld abheben. Möglicherweise müssen Sie einen Teil davon mit der Regierung in Bezug auf Steuern und Strafen teilen.
Altersanforderungen für das Konto
Um eine qualifizierte Auszahlung zu erhalten, muss Ihre Roth IRA nach den ersten Kriterien fünf Steuerjahre alt sein. Diese Steuerjahre gelten ab dem 1-Januar des ersten Steuerjahres, in dem Sie einen Beitrag leisten, unabhängig davon, wann Sie das Geld tatsächlich eingezahlt haben. Sie können beispielsweise Ihren IRA-Beitrag für 2013-Roth am 1-Januar, 2013-Januar oder so spät wie möglich leisten Apr. 15, 2014. Unabhängig davon, an welchem Tag Sie den Betrag tatsächlich auf Ihr Konto eingezahlt haben, werden Ihre fünf Jahre ab Januar 2013, 1 ausgeführt, wenn es sich bei dem 2013-Beitrag um Ihren ersten handelt.
Persönliche Altersanforderungen
Eine Möglichkeit, das zweite Kriterium für qualifizierte Abhebungen zu erfüllen, besteht darin, dass Sie mindestens 59 1 / 2 Jahre alt sind, wenn Sie das Geld herausnehmen. Es gibt aber auch andere Möglichkeiten, diese Bedingung zu erfüllen. Sie erfüllen beispielsweise die Anforderung, wenn Sie dauerhaft deaktiviert sind, Verteilungen von einer geerbten Roth-IRA erhalten oder bis zu 10,000 US-Dollar für den Kauf eines ersten Eigenheims ausgeben. Wenn Sie beispielsweise eine Roth IRA geerbt haben und das Konto mehr als fünf Steuerjahre alt ist, sind alle Ihre Ausschüttungen unabhängig von Ihrem Alter straffrei.
Beiträge zurückziehen
Im Gegensatz zu anderen Arten von Altersvorsorgekonten können Sie mit Roth IRAs Ihre Beiträge jederzeit abheben, wenn Sie sie benötigen oder möchten, ohne Steuern oder Strafen. Sie durften die Beiträge zu Ihrer Steuererklärung nicht abziehen, da die Ausschüttung nicht als zu versteuerndes Einkommen gilt. Da es sich nicht um steuerpflichtiges Einkommen handelt, ist es nicht mit der 10-Prozentstrafe für vorzeitige Abhebungen belegt. Angenommen, Sie haben im Laufe der Jahre $ 25,000 in Ihre Roth IRA eingegeben. Sie können diesen 25,000-Betrag jederzeit abziehen, ohne Steuern oder Strafen, unabhängig von Ihrem Alter.
Vorzeitige Auszahlungen
Wenn Sie andererseits Einkünfte abziehen und die beiden Voraussetzungen für eine qualifizierte Ausschüttung nicht erfüllen, müssen Sie die Einkünfte in Ihr zu versteuerndes Jahreseinkommen einbeziehen. Sofern Sie sich nicht für eine Ausnahme qualifizieren, gilt außerdem eine zusätzliche Steuerstrafe in Höhe von 10 Prozent. Nur eine der Ausnahmen ist altersbedingt: Wenn Sie mindestens 59 1 / 2 sind, müssen Sie die Strafe nicht bezahlen.
