Erwägen Sie eine dauerhafte Lebensversicherung für Ihre Nachlassplanung.
Es ist nie zu früh, mit der Nachlassplanung zu beginnen, besonders wenn Sie eine junge Familie haben, die von Ihrem Einkommen abhängig ist. Eine unwiderrufliche Lebensversicherungsstiftung ist ein Planungsinstrument, das sowohl Sterbegeld als auch eine Möglichkeit zur Senkung der Erbschaftssteuern bietet. Wenn Sie in einem relativ jungen Alter eine Versicherung einrichten, profitieren Sie von niedrigen Versicherungsprämien, die nur dann steigen, wenn Sie warten.
Nachlässe und Steuern
Alle Vermögenswerte, die Sie in einen unwiderruflichen Trust einbringen, gehören jetzt zu diesem Trust, wodurch sich die Größe Ihres steuerpflichtigen Nachlasses verringert. In 2013 gilt die Nachlasssteuer des Bundes nur für Beträge über 5.25 Mio. USD. Der Steuersatz für die größten Güter beträgt 40 Prozent. Ihr Ehegatte muss keine Steuern auf Ihr Vermögen zahlen, aber die Steuer beginnt mit dem Tod des Ehegatten oder wenn der Begünstigte eine andere Person ist. Sie können eine unwiderrufliche Treuhand nicht kündigen oder ändern, daher müssen Sie bei der Einrichtung vorsichtig sein - ein Anwalt für Nachlassplanung oder ein Finanzberater können hilfreich sein.
Unwiderruflicher Lebensversicherungs-Trust
Normalerweise sind die Einnahmen aus der Lebensversicherung einkommensteuerfrei, nicht jedoch die Erbschaftssteuer. Eine unwiderrufliche Lebensversicherungsstiftung besitzt eine oder mehrere Lebensversicherungspolicen für das Leben des Geldgebers - der Person, die die Stiftung gegründet hat. Das Vertrauen ist der Begünstigte der Policen, was bedeutet, dass Ihre Erben die Nachlasssteuern auf die Versicherungserlöse nicht auszahlen müssen. Sie kassieren die Versicherungsprämien, indem Sie dem Trust Geschenke machen und so Ihr steuerpflichtiges Vermögen reduzieren. Sie können bis zu 13,000 US-Dollar pro Jahr geben, ohne eine Schenkungssteuer auszulösen.
Versicherungsmöglichkeiten
Risikolebensversicherung ist eine schlechte Wahl für eine unwiderrufliche Lebensversicherung, weil Sie die Police überleben können. Wenn Sie eine erneuerbare Risikoversicherung in Anspruch nehmen möchten, erhöhen sich die Prämien mit jeder Verlängerung. In der Regel stellen die Versicherungsunternehmen keine neuen Risikoversicherungen für Personen aus, die älter als 80 sind. Im Gegensatz dazu können Sie eine dauerhafte Police wie das ganze oder das universelle Leben nicht überleben, solange Sie die Prämien bezahlen. Wenn Sie früh beginnen, erhalten Sie relativ niedrige Prämien, die auch im Alter stabil bleiben.
Überlegungen
Wenn Sie eine bestehende Versicherungspolice in eine unwiderrufliche Lebensversicherung einbringen, müssen Sie weitere drei Jahre überleben, um die Versicherungserlöse aus Ihrem Nachlass auszuschließen. Sie können dieses Problem jedoch vermeiden, indem Sie dem Trust eine neue Richtlinie zuweisen, für die dann keine Wartezeit besteht. Eine ganze Lebensversicherung schafft Geldwert und ist teurer als eine allgemeine Versicherung. Wenn Sie hauptsächlich mit dem Sterbegeld befasst sind, können Sie mit einer universellen Police Geld sparen. Ihr Trust kann Ihre Erbschaftssteuer nicht direkt bezahlen, aber Ihre Erben können möglicherweise Kredite aufnehmen oder Vermögenswerte an den Trust verkaufen, um die Zahlung Ihrer Erbschaftssteuer zu unterstützen.
