Verluste auf Anlageimmobilien können Sie Geld auf Ihre Steuern sparen.
Eine Anlageimmobilie kann in Boomjahren ein Geldmacher sein, aber wenn die Marktcrashs und Sie brauchen Bargeld, müssen Sie Ihre Anlageobjekte mit Verlust verkaufen. Obwohl Uncle Sam Ihnen erlaubt, diesen Verlust zu verwenden, um Ihre Steuerschuld zu mindern, ist es nicht so einfach wie ein Abzug für die Differenz zwischen dem, was Sie für die Immobilie bezahlt haben, und dem Preis, für den Sie es verkauft haben.
Kapitalverluste
Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien gelten als Vermögenswert für Zwecke der Einkommensteuer. Da Ihr Verlust aus dem Verkauf eines Vermögenswerts resultiert, wird die Steuerimplikation getrennt von Ihrem ordentlichen Einkommen berechnet. Wenn Sie zum Beispiel einen Verlust von $ 10.000 für Ihre als Finanzinvestition gehaltenen Immobilien haben, können Sie diesen Verlust nicht einfach dazu verwenden, Ihre Gehaltseinkommen für das Jahr auszugleichen. Wenn Sie die Anlageimmobilie für ein Jahr oder weniger gehalten haben, handelt es sich um einen kurzfristigen Kapitalverlust. Wenn Sie es länger als ein Jahr gehalten haben, ist das ein langfristiger Kapitalverlust.
Ermittlung Ihrer angepassten Basis
"Basis" ist der Steuerbegriff, der angibt, wie viel Geld Sie in den Kauf und die Verbesserung der Investition investiert haben Eigentum. Sie können sowohl die Kosten für den Kauf der Immobilie als auch die Kosten für die von Ihnen vorgenommenen Verbesserungen angeben. Sie können jedoch die Reparaturkosten nicht übernehmen. Zum Beispiel würden die Kosten des Einbringens eines komplett neuen Fliesenbodens Ihre Basis erhöhen, weil es eine Verbesserung ist, aber das Ersetzen von abgesplitterten Fliesen auf dem Boden würde Ihre Basis nicht erhöhen, weil es eine Reparatur ist. Wenn Sie die als Finanzinvestition gehaltenen Immobilien abgeschrieben haben, müssen Sie Ihre Basis um den Wert verringern, den Sie im Laufe der Jahre abgeschrieben haben.
Berechnung Ihrer Verluste
Die Höhe Ihres Verlusts auf der Anlageimmobilie entspricht Ihrem Verkaufserlös minus Ihre angepasste Basis. Glücklicherweise schreibt Onkel Sam nur den Verkaufserlös gut, den Sie tatsächlich behalten, nachdem Sie die Kosten Ihres Immobilienmaklers bezahlt haben, sowie die Abschlusskosten. Wenn Sie beispielsweise Ihre Investitionsimmobilie für 150.000 US-Dollar verkaufen, aber Ihren Immobilienmakler 2.000 US-Dollar zahlen müssen, beträgt Ihr Verkaufserlös nur 148.000 US-Dollar. Wenn Ihre bereinigte Basis 158.000 $ beträgt, beträgt Ihr Verlust 10.000 €.
Verlustgrenzen
Sie können den Kapitalverlust aus dem Verkauf Ihrer Anlageimmobilie verwenden, um andere Kapitalgewinne während des Jahres auszugleichen. Wenn Sie beispielsweise eine Anlageimmobilie zu einem Verlust von 10.000 US-Dollar verkauft haben, aber 15.000 USD an Kapitalgewinnen hatten, würde der Verlust zwei Drittel Ihrer Gewinne ausgleichen, so dass Sie nur 5.000 USD an Kapitalgewinnen für das Jahr übrig hätten. Wenn Ihre Kapitalgewinne jedoch kleiner sind als Ihre Kapitalverluste, sind Sie auf einen Abzug beschränkt, der dem kleineren Betrag von 3.000 USD oder dem Betrag entspricht, um den Ihre Kapitalverluste Ihren Kapitalgewinn übersteigen. Der verbleibende Verlust kann vorgetragen und in zukünftigen Jahren verwendet werden. Wenn Sie zum Beispiel einen Kapitalverlust von 10.000 USD aus Ihrer Investment Property und nur 5.000 USD Kapitalgewinne haben, sind Sie auf einen Abzug von 3.000 USD auf Ihre Steuern beschränkt. Die verbleibenden $ 2.000 werden übertragen.
