Wenn Sie zu lange brauchen, um Ihren Pensionsplan zu verlängern, kann dies Sie Kosten verursachen.
Wenn Sie Lehrer sind oder für eine steuerbefreite Organisation arbeiten, können Ihre Vorsorgeoptionen eine steuerlich geschützte 403 (b) -Rente beinhalten. Mit einem TSA können Sie Ihr Notgroschen durch freiwillige Stundungen und Arbeitgeberbeiträge aufbauen. Wenn Sie den Job wechseln, können Sie das Geld auf ein anderes Rentenkonto übertragen. Das IRS erlaubt auch Prolongationen von anderen Arten von Pensionsplänen, einschließlich IRAs, aber es gibt eine Begrenzung, wie lange Sie das Geld überweisen müssen.
Rollover-Zeitrahmen
In der Regel haben Sie 60 Tage Zeit, um Ihr IRA- oder TSA-Guthaben auf ein anderes qualifiziertes Rentenkonto zu übertragen. Der 60-Tages-Zeitrahmen gilt nur, wenn Sie das Geld über sich selbst rollen und das Fenster am Tag beginnt, nachdem Sie tatsächlich eine Ausschüttung von Ihrem Plan erhalten haben. Wenn Sie Ihren Planadministrator oder die IRA-Depotbank gebeten hätten, das Geld direkt auf ein anderes Alterskonto zu überweisen, würden Sie nicht dem 60-Tageslimit unterliegen.
Steuerliche Behandlung
Sofern Sie nicht um eine direkte Umstellung Ihrer IRA- oder TSA-Vorteile bitten, müssen Sie die Bundessteuern auf das Geld einbehalten. Ab 2013 betrugen die Quellensteuerbeträge für IRA-Rollover 10-Prozent und für TSA-Distributionen 20-Prozent. Sie müssen die Differenz ausgleichen, wenn Sie den Rest des Geldes einlösen, andernfalls wird es als steuerpflichtige Ausschüttung behandelt. Wenn Sie einen IRA- oder TSA-Rollover nicht innerhalb des 60-Tageszeitraums abschließen, müssen Sie die normale Einkommenssteuer auf den gesamten Betrag entrichten. Unter 10 59 / 1 werden Sie außerdem mit einer 2-Prozent-Vorfälligkeitsentschädigung belegt.
Freistellungen
In einigen Situationen verzichtet die IRS auf die 60-Tagesanforderung, wenn Sie das Geld nicht rechtzeitig umdrehen. Automatische Freistellungen werden nur gewährt, wenn die folgenden Richtlinien erfüllt sind. Das Finanzinstitut, an das Sie das Geld übertragen, musste das Geld erhalten haben, bevor das 60-Tagesfenster abgelaufen war. Sie müssen alle Schritte zum Rollover des Geldes befolgt haben und das Finanzinstitut muss einen Fehler gemacht haben, der die Einzahlung des Geldes verhindert hat. Das Geld muss innerhalb eines Jahres ab Beginn des 60-Tagesfensters auf das neue Konto überwiesen werden. Wenn diese Situationen nicht zutreffen, können Sie den IRS immer noch um einen Verzicht bitten, aber es ist nicht garantiert, dass sie Ihrem Antrag stattgeben.
Überlegungen
Für IRA- und TSA-Rollover gelten einige Einschränkungen. Sie können nur einmal alle 12-Monate Geld von einer IRA auf eine andere übertragen, und es ist kein Rollover für erforderliche Mindestverteilungen oder Verteilungen von überschüssigen Beiträgen und Einnahmen zulässig. Geld in einer traditionellen IRA, das steuerlich absetzbare Beiträge zulässt, kann in jede Art von Altersvorsorgeplan mit Ausnahme eines bestimmten Roth-Kontos einbezogen werden. Wenn Sie eine Roth IRA haben, die steuerfreie Abhebungen ermöglicht, können Sie das Geld nur in eine andere Roth IRA einlösen.
Wenn Sie einen TSA verlängern, können Sie keine erforderlichen Mindestverteilungen, Kredite, die als Verteilungen behandelt wurden, Härteverteilungen, Verteilungen von überzähligen Beiträgen oder Verteilungen, die Teil einer Reihe von im Wesentlichen gleichen Zahlungen sind, verlängern. Geld aus einer steuerlich geschützten Rente kann in jede Art von Altersvorsorge umgewandelt werden, mit Ausnahme einer SIMPLE IRA.
