Der Vergleich der Roth-IRA mit der traditionellen IRA ähnelt dem Vergleich Ihrer nachsichtigen Tante oder Oma mit einem Elternteil, der sich an die Regeln hält. Bis zur Pensionierung werden zum Beispiel beim Abzug traditioneller IRA-Beiträge Steuern und Gebühren erhoben. Mit einem Roth können Sie jederzeit Ihren Schulleiter ausschalten. Wenn Sie IRA-Gelder in Roth umwandeln, sind die Verteilungsregeln etwas weniger lasch. Sie müssen fünf Jahre oder bis zum Alter von 59 1 / 2 warten, um eine Strafe für Conversion-Gelder zu vermeiden.
Conversions zurückziehen
Wenn Sie traditionelle IRA-Gelder in Roth-Gelder umwandeln, muss der IRS fünf Jahre ab dem Datum der Umwandlung warten oder bis Sie das Alter 59 1 / 2 erreichen - je nachdem, was zuerst eintritt -, bevor Sie diese Gelder straffrei abheben. Insbesondere sind Sie berechtigt, Umrechnungsbeträge am ersten Tag des fünften Steuerjahres nach der Umrechnung vorzunehmen. Angenommen, Sie konvertieren im November 2012. Sie können am Januar 1, 2017 ohne Abzug eine Auszahlung vornehmen. Wenn Sie mehr als eine Konvertierung vornehmen, wird jeder eine eigene Fünfjahresuhr zugewiesen. Wenn Sie also im September 2014 ein zweites Mal konvertieren, müssen Sie bis Januar 2019 warten, um diese Gelder zu erhalten. Wenn Sie vor dem Alter von 59 1 / 2 konvertierte Gelder abheben, bevor die fünf Jahre vergangen sind, müssen Sie mit seltenen Ausnahmen eine 10-Prozentstrafe zahlen. Wenn Sie beim Konvertieren bereits 59 1 / 2 sind, zahlen Sie keine Strafe.
Unbegrenzte Anzahl von Konten
Das IRS beschränkt nicht die Anzahl der Roth-Konten, die Sie besitzen können. Aus buchhalterischen Gründen kann es sich als nützlich erweisen, die Beträge von jeder Umwandlung auf ein separates Konto zu übertragen. Es wird einfacher sein, die Fünfjahresuhr für jede Umwandlung zu verfolgen.
Roth Bestellregeln
Egal wie viele Roth-Konten Sie besitzen, wenn es um die Reihenfolge der Verteilungen geht, betrachtet der IRS alle IRAs als eine. Die Agentur ordnet die Abhebungen in dieser Reihenfolge an: Beiträge, Umwandlungen und Einnahmen. Diese Politik kann zu Ihrem Vorteil arbeiten. Angenommen, Sie haben $ 5,000 im Alter von 2012 in Ihren ersten Roth in 30 gesteckt. In 2014 legen Sie $ 4,000 in einem separaten Roth ab. In 2017 konvertieren Sie $ 6,000 von einer herkömmlichen IRA. Im Januar 2022 ziehen Sie $ 10,000 ab. Das IRS betrachtet 9,000 als reguläres Beitragsgeld und die restlichen 1,000 als Umtauschmittel.
Zuerst rein, zuerst raus
Wenn Sie beim Abheben von Umtauschgeldern mehr als eine Umrechnung vornehmen, berücksichtigt der IRS, dass die ersten von Ihnen abgezogenen Umrechnungsbeträge von Ihrer ersten Umrechnung abgezogen werden. Nachfolgende Umtauschverteilungen werden nacheinander berücksichtigt.
