Jegliche Einbehaltung der IRA-Steuer wird Ihnen zurückerstattet, wenn Sie Ihre Steuererklärung einreichen.
Individuelle Pensionsregelungen ermöglichen es Ihnen, jederzeit Geld abzuheben, unabhängig davon, ob Sie eine dauerhafte Auszahlung vornehmen oder planen, das Geld auf ein anderes Pensionskonto einzuzahlen. Die Regeln für das Zurückhalten einer IRA-Verteilung sind die gleichen, unabhängig davon, ob Sie eine qualifizierte Verteilung oder eine vorzeitige Auszahlung vornehmen.
Federal Withholding Optional
Sie haben die vollständige Kontrolle darüber, wie viel Geld Sie von Ihrer IRA-Verteilung einbehalten haben, auch wenn es sich um eine vorzeitige Auszahlung handelt. Sie können einen bestimmten Prozentsatz der Einbehaltung für die Auszahlung festlegen oder die vollständige Einbehaltung ablehnen. Wenn Sie keine Angabe dazu machen, wie viel Sie einbehalten möchten, verwendet Ihr Finanzinstitut alternativ die standardmäßige 10-Quellensteuer in Prozent. Angenommen, Sie fordern eine $ 6,000-Verteilung von Ihrer IRA an, wählen jedoch nicht, wie viel Sie zurückhalten möchten. Ihr Finanzinstitut behält $ 600 automatisch ein.
Staatliche Quellensteuer
Die Quellensteuer variiert je nach Wohnort, da jedes Bundesland seine eigenen Regeln hat. Einige Staaten verlangen einen bestimmten Prozentsatz der Quellensteuer, wenn Geld für Bundessteuern einbehalten wird. Zum Beispiel verlangen sowohl Kansas als auch Oklahoma eine 5-Quellensteuer, wenn Bundessteuern einbehalten werden. Andere verlangen eine staatliche Quellensteuer, unabhängig von der staatlichen Quellensteuer. In North Carolina ist beispielsweise eine automatische 4-Quellensteuer in Prozent erforderlich, sofern Sie sich nicht abmelden.
Überlegungen
Der Betrag, den Sie einbehalten möchten, sollte Ihre geschätzte Steuerbelastung widerspiegeln - einschließlich aller vorzeitigen Abhebungsstrafen. Nehmen wir zum Beispiel an, Sie würden das Geld in eine andere IRA umwandeln, damit keine Steuern fällig werden. Dies ist der perfekte Zeitpunkt, um das Zurückhalten zu beenden. Wenn Sie hingegen Einkommenssteuern und die 10-Vorbezugsstrafe für die Ausschüttung in Prozent erwarten, wird Ihnen durch das Deaktivieren der Quellensteuer eine hohe Steuerrechnung in Rechnung gestellt, wenn Sie Ihre Steuererklärung einreichen.
Warnung
Wenn Sie zu wenig von Ihrer IRA-Auszahlung einbehalten haben, können Zinsen und Strafen zusätzlich zu der Steuerrechnung, die Sie schulden, fällig werden. Der IRS verlangt, dass Sie eine von zwei Optionen erfüllen, um Ihre Einbehaltungsanforderungen zu erfüllen. Erstens sind Sie sicher, wenn Ihre gesamte Quellensteuer mindestens 90 Prozent Ihrer Steuerbelastung für das laufende Jahr beträgt. Zweitens sind Sie auch sicher, wenn Ihre gesamte Quellensteuer 100 Prozent Ihrer Steuerrechnung des Vorjahres entspricht. Diese Zahl erhöht sich auf 110 Prozent, wenn Ihr Einkommen 75,000 US-Dollar übersteigt, wenn Sie verheiratet sind und getrennt einreichen, oder auf 150,000 US-Dollar für einen anderen Anmeldestatus.
