Hobbygeschäftsausgaben können nicht berücksichtigt werden.
Wenn Sie ein Unternehmen haben, zahlen Sie Steuern auf Ihren Gewinn. Im einfachsten Fall, wenn Sie 100.000 $ Umsatz und 70.000 $ Ausgaben haben, haben Sie 30.000 $ Gewinn und Steuern darauf. Steuern sind jedoch selten einfach, und es ist durchaus möglich, dass Sie für Steuerzwecke Geld verlieren, wenn Sie einen Gewinn haben, oder Steuern zahlen müssen, wenn Sie tatsächlich Geld verloren haben. Diese Regeln gelten unabhängig davon, ob Sie ein kleines Teilzeitgeschäft haben, wie zum Beispiel den Verkauf von Kunsthandwerk online oder eine Vollzeitbeschäftigung mit Mitarbeitern.
Ausgaben, die nicht zählen
Wenn Sie die Kosten Ihres Unternehmens für Steuerzwecke berechnen, werden einige Ihrer Aufwendungen sind entweder steuerlich nicht abzugsfähig oder nur teilweise steuerlich abzugsfähig. Zum Beispiel, wenn Sie Geld für Mahlzeiten oder Unterhaltung ausgeben, ist nur die Hälfte der Kosten abzugsfähig. Der Internal Revenue Service begrenzt außerdem den Betrag, den Sie für Geschenke in Höhe von 25 US-Dollar abziehen können. Wenn Sie also einem Kunden einen Golfclub mit 300 US-Dollar geben, würden 275 US-Dollar bei der Berechnung Ihrer Geschäftsausgaben für Steuerzwecke nicht berücksichtigt. Wenn Sie genug nicht abzugsfähige Ausgaben haben, können Sie mit Ihrer Steuererklärung einen Gewinn erzielen und müssen Steuern zahlen.
Großeinkäufe
Wenn Sie größere Einkäufe von Artikeln tätigen, die länger als ein Jahr für Ihr Unternehmen reichen B. Gebäude, Ausrüstung oder Möbel, die IRS in der Regel nicht lassen Sie die gesamten Kosten als Aufwand geltend machen. Zum Beispiel, wenn Sie ein kleines Backgeschäft haben, das normalerweise $ 75.000 pro Jahr verdient und Sie sich entscheiden, $ 100.000 auf ein $ 500.000 Gebäude zu setzen, würden die Anzahlung und der Kaufpreis nicht als eine Ausgabe zählen. Die Kosten für die Gestaltung und den Bau einer neuen Website, die Ihr Unternehmen über Jahre halten könnte, werden ebenfalls nicht immer als Aufwand betrachtet. Stattdessen müssen Sie Kapitalkäufe wie diese im Laufe der Zeit durch einen Prozess namens Abschreibung oder Amortisierung verteilen. Die IRS macht eine Ausnahme für einige Käufe von "materiellem Eigentum" wie Computer, Maschinen und Möbel und lässt Sie als Kosten nach § 179 der Abgabenordnung abschreiben.
Hobby Verluste
Wenn Sie haben ein kleines Geschäft, das als Hobby angesehen werden könnte, riskieren Sie auch Steuern zu zahlen. Das IRS lässt Sie Geschäftsausgaben abschreiben, aber im Allgemeinen lassen Sie nicht ein Hobby abziehen, wenn sie denken, dass Sie gerade ein Geschäft anrufen, um Geld auf Ihren Steuern zu sparen. Wenn Sie nicht feststellen können, dass Sie tatsächlich ein Geschäft betreiben, könnte der IRS Sie auditieren und Ihre Abzüge verbieten. In diesem Fall müssten Sie Steuern auf Ihre Verkäufe zahlen, ohne dass Sie einige oder alle Ihre Ausgaben gegen sie bezahlen müssten. Es gibt keine absolut harten Regeln, um zu sagen, ob Sie ein Geschäft oder ein Hobby haben. Ein Test ist, ob Sie in drei von fünf Jahren Gewinne zeigen. Das IRS kann auch einen Urteilsspruch machen, um zu sehen, ob das, was Sie tun, wirklich wie ein Geschäft aussieht.
Das größere Bild
Ihr Geschäft ist nur eine der vielen Komponenten Ihres Einkommens. Die Version 2013 der Steuererklärung 1040 enthält mehr als 15 verschiedene Zeilen für die Eingabe von Einnahmen oder Verlusten. Wenn Sie Geld für Ihr Geschäft verlieren und Sie anderswo Geld verdienen, das den Verlust mehr als aufhebt, können Sie am Ende noch Steuern zahlen müssen.
