Forensische Buchhalter helfen dabei, Terroristen und Kriminelle zu fangen.
Dieser Abschluss in Buchhaltung könnte Ihnen einen Job beim FBI verschaffen. Da nur sehr wenige Terroristen auf frischer Tat ertappt werden, sind oft langwierige und detaillierte Ermittlungen erforderlich. Die Ermittlung von Terroristen kann Monate oder sogar Jahre dauern. Seit Beginn des FBI haben Wirtschaftsprüfer eine wichtige Rolle dabei gespielt, Agenten beim Aufbau von Verfahren gegen Terroristen und andere Kriminelle zu unterstützen. Das FBI stellt gerichtsmedizinische Buchhalter ein, um ihnen zu helfen, "dem Geld zu folgen".
Finanzanalyse
Forensische Buchhalter leisten einen wichtigen Beitrag zum Nachrichtenzyklus des FBI. Terrorismus kostet Geld, weil diese Kriminellen Ausbildung, Ausrüstung und Waffen benötigen. Jemand muss für diese Einkäufe bezahlen oder Terroristen Geld geben, die sie kaufen, oft in kleinen Mengen. Forensische Buchhalter erhalten eine spezielle Schulung, um die Einzelheiten der finanziellen Aktivitäten zusammenzustellen. Sie prüfen und holen Informationen von Banken, Investmentgesellschaften, Fluggesellschaften, Geldautomaten und Telefondokumenten sowie fragwürdigen gemeinnützigen Organisationen. Sie helfen Terroristen aufzuspüren, indem sie die Finanzberichte von Einzelpersonen oder Unternehmen überprüfen, die im Verdacht stehen, an Terrorismus beteiligt zu sein. Sie führen Finanzanalysen von Geschäftsunterlagen und persönlichen Unterlagen durch, um Profile zu erstellen, mit denen Personen oder Unternehmen als mutmaßliche Terroristen oder Unterstützer des Terrorismus identifiziert werden.
Beweisaufnahme
Durch die Überprüfung der Finanzunterlagen, die Verfolgung von Finanzaktivitäten, Einzahlungen und Auszahlungen auf oder von verschiedenen Konten - wie vom FBI oder einer anderen Strafverfolgungsbehörde festgelegt - sammeln die forensischen Buchhalter die finanziellen Beweise, die zur Antizipation und Verfolgung von mutmaßlichen Terroristen verwendet werden können Aktivität oder Verfolgung bekannter Terroristen. In den frühen Tagen des FBI halfen Buchhalter, so bemerkenswerte Verbrecher wie Al Capone zu fangen, die wegen Steuerhinterziehung angeklagt waren. Forensische Buchhalter können ihre Aktivitäten auch neu aufbauen, indem sie Informationen aus mehreren Quellen zusammenfügen. Nach der Zusammenstellung der Finanznachweise melden die forensischen Konten ihre Ergebnisse in Untersuchungsberichten.
Verfolgung von Finanzierungsquellen
Terrorismusaktivitäten beginnen mit der Suche nach Unternehmen oder Personen, die diese Verbrecher finanzieren. Ein forensischer Buchhalter verbringt viel Zeit damit, Finanzierungsquellen und damit zusammenhängende Transaktionen aufzuspüren, um terroristische Aktivitäten zu bestimmen. In 2009 entwickelte das FBI die Position eines forensischen Buchhalters als investigative Unterstützungsfunktion für Terrorismus und andere illegale Finanzverbrechen. Seit 9 / 11 hat das FBI forensische Buchhalter, die eine Vielzahl von Finanztransaktionen nachverfolgen, die große Geldtransfers, Schlafzellen und Schulungen für Terroristen beinhalten könnten.
Sachverständige Zeugen
Einige forensische Buchhalter sagen vor Gericht über ihre Ergebnisse aus. Sie treffen sich mit Staatsanwälten, um den Fall gegen Terroristen zu klären. Sie besprechen Strategien und Vorgehensweisen, bevor ein Fall vor Gericht gestellt wird. Sobald ein Gerichtsverfahren beginnt, können einige forensische Buchhalter im Namen von Strafverfolgungsbehörden wie dem FBI als Sachverständige aussagen. Forensische Buchhalter müssen mit den Grundsätzen und Praktiken der Rechnungslegung, den Strafverfolgungsrichtlinien und -verfahren sowie den Beweisregeln des Bundes, den Sicherheitsprotokollen auf nationaler Ebene und den Gerichtsverfahren vertraut sein.
