Auf Roth-Konten werden keine Steuerabzüge für Beiträge gewährt.
Mit Roths qualifizierten Pensionsplänen sparen Sie nach Steuern: Sie steuern Nachsteuereinnahmen bei und nehmen dann steuerfrei qualifizierte Ausschüttungen vor. Um qualifizierte Distributionen zu erhalten, müssen Sie 59 1 / 2 Jahre alt sein und Ihr Roth-Konto muss seit mindestens fünf Jahren geöffnet sein. Obwohl die Pläne von Roth IRA und Roth 401 (k) beide den Namen "Roth" tragen, gelten mehrere wesentliche steuerliche Unterschiede.
Vorzeitige Auszahlungen von Roth 401 (k) s
Wenn Sie eine vorzeitige Auszahlung aus einem Roth 401 (k) -Plan vornehmen, müssen Sie Ihre Auszahlung auf der Grundlage der Zusammensetzung des Kontos auf Einnahmen und Beiträge aufteilen. Der Beitragsanteil ist steuerfrei, der Verdienstanteil ist steuerpflichtiges Einkommen. Wenn sich Ihr Roth 401 (k) -Plan beispielsweise aus 60-Beiträgen und 40-Einnahmen zusammensetzt und Sie eine 10,000-Ausschüttung in Höhe von USD vornehmen, sind 60-Anteile steuerfrei und 40-Anteile steuerpflichtig.
Vorzeitige Abhebungen von Roth IRAs
Wie frühe Ausschüttungen von einem Roth 401 (k) sind frühe Ausschüttungen von einem Roth IRA nur insoweit steuerpflichtig, als sie Einkünfte enthalten. Bei einer Roth IRA entfernen Sie jedoch zuerst alle Ihre Beiträge. Sobald die Beiträge erschöpft sind, werden die Einnahmen abgezogen. Wenn Ihre Roth IRA beispielsweise Beiträge in Höhe von 20,000 USD und Einnahmen in Höhe von 10,000 USD enthält und Sie eine 10,000-Ausschüttung vornehmen, handelt es sich bei dem gesamten Betrag um eine steuerfreie Entnahme von Beiträgen.
Ausnahmen bei vorzeitiger Auszahlung
Sowohl die Roth 401 (k) -Pläne als auch die Roth IRA bieten mehrere Ausnahmen von der zusätzlichen Steuer auf vorzeitige Abhebungen in Höhe von 10 Prozent. Roth 401 (k) bietet jedoch mehrere Ausnahmen, die Roth IRAs nicht bieten, und umgekehrt. Wenn Sie beispielsweise nach dem Erreichen des 55-Alters in den Ruhestand treten oder eine Ausschüttung aufgrund einer qualifizierten Inlandsbeziehung vornehmen, können Sie die Vorfälligkeitsentschädigung für einen Roth 401 (k) vermeiden, jedoch nicht für einen Roth IRA. Alternativ können Sie die Vorfälligkeitsentschädigung für eine Roth IRA vermeiden, jedoch nicht für eine Roth 401 (k), wenn Sie Verteilungen für höhere Bildungsausgaben oder einen qualifizierten Erstbezug vornehmen.
Erforderliche Mindestverteilungen
Obwohl ein Roth 401 (k) -Plan steuerfreie Ausschüttungen anbietet, müssen Sie dennoch mit der Ausschüttung beginnen, wenn Sie 70 1 / 2 Jahre alt werden. Mit einer Roth IRA müssen Sie in keinem Alter die erforderlichen Mindestverteilungen vornehmen, solange Sie der ursprüngliche Eigentümer sind. Vererbte Roth-IRAs unterliegen jedoch den erforderlichen Mindestverteilungen.
