Wenn Sie sich als Erstkäufer von Eigenheimen qualifizieren, können Sie Ihre vorzeitige Rücknahme der IRA von den Steuerbeträgen befreien.
Wenn Sie versuchen herauszufinden, wie Sie mehr Geld für den Kauf Ihres ersten Eigenheims aufbringen können, kann eine IRA-Verteilung hilfreich sein, wenn Sie sich als erstmaliger Eigenheimkäufer qualifizieren. Wenn Sie die Anforderungen erfüllen, umfassen die qualifizierten Kosten die Kosten für den Kauf des Eigenheims sowie die Kosten für die Finanzierung Ihres Eigenheims, z. B. Abschlussgebühren.
Erstkäufer definiert
Für die Zwecke der Verteilung von IRAs definiert der Internal Revenue Service einen erstmaligen Käufer von Eigenheimen als jemanden, der in den zwei Jahren vor dem Kaufdatum des Eigenheims kein Eigenheim besessen hat. Wenn Sie zum Beispiel ein Haus besaßen, es aber vor fünf Jahren verkauften und seitdem gemietet haben, qualifizieren Sie sich als erstmaliger Käufer eines Hauses. Wenn Sie verheiratet sind, müssen sowohl Sie als auch Ihr Ehepartner den Test bestehen, um sich zu qualifizieren. Wenn Ihr Ehepartner beispielsweise ein Eigenheim besitzt, Sie dies jedoch nicht tun, qualifizieren Sie sich auch dann nicht, wenn Sie noch nie ein Eigenheim besessen haben.
Lebensdauerbegrenzung
Die Sonderbehandlung für IRA-Distributionen bei erstmaligen Einkäufen von Eigenheimen gilt für ein Maximum von 10,000 US-Dollar im Laufe Ihres Lebens. Der Erstkäufer muss jedoch nicht Sie sein. Stattdessen können Sie eine Verteilung für Ihre Großeltern, Eltern, Kinder oder Enkelkinder vornehmen. Wenn Sie beispielsweise $ 7,000 abheben, um Ihr erstes Eigenheim zu kaufen, können Sie $ 3,000 verwenden, um später eine erstmalige Verteilung für Ihren Sohn vorzunehmen.
Traditionelle IRA-Distributionen
Wenn Sie eine Ausschüttung von einer traditionellen IRA für den Kauf Ihres ersten Eigenheims nehmen, befreit Sie die Befreiung von der Zahlung der zusätzlichen 10-Prozentsteuer auf vorzeitige Ausschüttungen. Sie müssen Einkommenssteuern auf die Ausschüttung zahlen. Wenn Sie zum Beispiel eine 10,000-Verteilung für den Kauf Ihres ersten Eigenheims verwenden und in die 25-Steuerklasse fallen, schulden Sie weiterhin 2,500-Steuern, aber nicht die 1,000-Vorfälligkeitsentschädigung.
Roth IRA Distributionen
Mit einer Roth IRA befreien Sie Ihre Distribution auch von jeglichen 10-Gebühren für vorzeitige Auszahlungen, die Sie möglicherweise für Ihre Distribution schulden. Wenn Ihre Roth IRA jedoch mindestens fünf Steuerjahre offen war, bevor Sie die Ausschüttung vornehmen, wird die Auszahlung als "qualifizierte Ausschüttung" gewertet, sodass der gesamte Betrag ebenfalls steuerfrei ist. "Steuerjahre" werden ab Januar 1 des ersten Steuerjahres gezählt, in dem Sie Ihren Beitrag geleistet haben.
