Sie können Immobilien in einer IRA besitzen.
Wenn Sie Ihr individuelles Altersvorsorgekonto aus Ihrem aktuellen Aktien-, Anleihen- oder anderen Anlagemix entfernen und Immobilien erwerben möchten, können Sie dies ohne Steuern tun. Einige Arten von Immobilieninvestitionen können in Ihrer vorhandenen IRA gekauft werden, während andere erfordern, dass Sie Ihre IRA auf eine andere Art von Konto übertragen oder sogar steuerfrei abheben.
Roth IRA
Wenn Sie einen Roth IRA haben und in Immobilien investieren möchten, können Sie das Geld einfach von Ihrem Konto abziehen. Da Sie Ihrem Roth steuerpflichtiges Geld beigesteuert haben, können Sie Ihre ursprünglichen Beiträge jederzeit steuerfrei abheben. Sie können jedoch kein Geld aus dem Einkommen ziehen, ohne Steuern zu zahlen. In Anbetracht der Tatsache, dass Immobilien großzügige Steuervorteile haben und es schwierig sein kann, Schulden auf Immobilien im Besitz der IRA zu machen, kann es eine gute Strategie für Sie sein, Ihre Immobilien direkt zu besitzen.
Papier-Immobilieninvestitionen
Wenn Sie in Immobilien investieren möchten, ohne sie tatsächlich besitzen zu müssen, mit Mietern umgehen und Toiletten freimachen möchten, können Sie dies wahrscheinlich in Ihrer vorhandenen IRA tun. Bei vielen IRAs können Sie beliebige Aktien, Anleihen oder Investmentfonds kaufen und zwischen diesen frei handeln. Sie können in Ihrer IRA Immobilieninvestmentfonds kaufen - wie Investmentfonds, die anstelle von Aktien Gebäude besitzen. REITs bieten Ihnen Zugang zum Immobilienmarkt und zahlen in der Regel gesunde Renditen aus, basierend auf dem Cashflow, den sie aus den Gebäuden erzielen, die sie besitzen. Sie erhalten nicht die Steuervorteile von Immobilienbesitz, aber da Sie sie in einer IRA halten, würden Sie diese Vorteile sowieso nicht erhalten.
Selbstgesteuertes IRA-Rollover
Wenn Sie tatsächliche, physische Immobilien halten möchten, müssen Sie Ihre IRA in eine selbstgesteuerte IRA umwandeln. In einem selbstverwalteten Konto können Sie fast jede Investition kaufen, die Sie möchten, einschließlich physischer Immobilien. Während der Rollover-Vorgang relativ einfach ist, müssen Sie nach Eröffnung Ihres Kontos dessen Regeln und Vorschriften einhalten und Verwaltungs- und sonstige Gebühren entrichten.
Immobilienregeln
Wenn Sie eine selbstgesteuerte IRA eröffnen und sie mit einem Rollover finanzieren, damit Sie damit Immobilien kaufen können, müssen Sie ganz bestimmten IRS-Regeln folgen. Erstens darfst du dich nicht "selbst handeln". Dies bedeutet, dass Sie keinen persönlichen Nutzen aus der Immobilie Ihrer IRA ziehen können und dass Sie auch keinen anderen Nutzen als Ihren jährlichen Beitrag oder das, was sie selbst verdienen kann, daraus ziehen können. Ihre Immobilie muss mit dem Geld, das sie in ihrer IRA begleitet, für sich allein stehen. Zweitens, wenn Sie einen Kredit aufnehmen möchten, müssen Sie einen speziellen Kredit aufnehmen, bei dem der Kreditgeber Ihnen nicht nachkommen kann, wenn der Kredit nicht bezahlt wird. Non-Recourse-Kredite enden bei der IRA - das Beste, was sie tun kann, ist, Ihr Eigentum zu übernehmen - und sind normalerweise schwerer zu finden, erfordern mehr Geld und kosten mehr als herkömmliche Kredite. Wenn Sie ein Darlehen in Anspruch nehmen, müssen Sie möglicherweise Steuern auf die Gewinne entrichten, die Sie auf den Betrag des Grundstücks erzielen, der dem Darlehen gemäß den Regeln des IRS zur Besteuerung von gewerblichen Einkünften (UBTI) zuzurechnen ist. Da diese Bestimmungen sehr kompliziert sind, ist es normalerweise am besten, sie mit einem Buchhalter zu besprechen.
