Wenn Sie eine traditionelle IRA in eine Roth-IRA umwandeln, erhalten Sie möglicherweise in Zukunft zahlreiche Steuervorteile. Wenn Sie jedoch in der Gegenwart nicht aufpassen, können Sie hohe Beträge zahlen. Der Internal Revenue Service beschreibt ganz genau, wie Sie eine traditionelle IRA auf einen Roth übertragen können. Melden Sie den Rollover beim IRS auf Formular 8606, wenn Sie Ihre Einkommensteuererklärung einreichen.
Wer kann das?
Die IRS hat Einkommensgrenzen für die Eröffnung einer Roth IRA. Wenn Sie beispielsweise ein modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen von mindestens $ 125,000 (ab 21012) haben und ledig sind, können Sie eine Roth IRA nicht direkt öffnen. Das IRS hat jedoch die Einkommensbeschränkungen für Rollovers in 2010 aufgehoben. Wenn Ihr Einkommen zu hoch ist, um direkt zu einer Roth-IRA beizutragen, können Sie Geld von einer traditionellen IRA in eine Roth-IRA rollen. Das bedeutet, dass einige Menschen mit hohem Einkommen einen Beitrag zu einer traditionellen IRA leisten können und dann den Betrag in einen Roth umwandeln, um die Vorteile zu erhalten.
Steuerprobleme
Ein wesentlicher Unterschied zwischen einer Roth IRA und einer traditionellen IRA besteht darin, dass Sie Steuern zahlen. Wenn Sie Ihre Beiträge zu einer traditionellen IRA für ein vorangegangenes Steuerjahr abgezogen haben, müssen Sie diese Einnahmen beim Rollover versteuern. Je nachdem, wie viel Sie überschreiten, könnte sich Ihr Jahreseinkommen erheblich erhöhen und Sie in eine höhere Steuerklasse treiben. Wenn Sie beispielsweise normalerweise 55,000 $ pro Jahr verdienen und den Betrag von 30,000 $ überschreiten, springt Ihr Einkommen für das Jahr, in dem Sie den Rollover durchführen, auf 85,000 $.
Verarbeiten
Sie haben drei Möglichkeiten, um das Geld zu rollen. Eine Option ist eine Übertragung von Treuhänder zu Treuhänder. Das heißt, Sie teilen der Investmentbank oder dem Unternehmen mit, die bzw. das Ihre traditionelle IRA hat, den Betrag an eine andere Bank zu überweisen, wo er zu einer Roth IRA wird. Sie können Ihre traditionelle IRA auch mit demselben Treuhänder auf eine Roth IRA übertragen. Wenn Sie Ihre IRA beim ursprünglichen Treuhänder behalten, können Sie ihn bitten, die traditionelle IRA als Roth neu zu bezeichnen, ohne ein zusätzliches Konto zu eröffnen. Sie können das Geld auch von Ihrer traditionellen IRA abheben und es innerhalb von 60 Tagen in eine neue Roth IRA einzahlen.
Zu berücksichtigende Strafen
Wenn Sie sich beim Überrollen Ihrer IRA nicht an die Regeln halten, kann dies zu erheblichen Strafen führen. Wenn Sie beispielsweise das Geld nicht innerhalb von 60 Tagen nach der Herausnahme aus der traditionellen IRA in eine Roth IRA stecken, müssen Sie eine 10-Strafsteuer in Prozent zahlen. Wenn Sie $ 5,000 von Ihrer traditionellen IRA abheben, müssen Sie $ 5,000 an den Roth überweisen oder müssen mit der 10-Prozentstrafe rechnen.
