Auch wenn Sie als Hausfrau kein Einkommen verdienen, können Sie eine Ehegatten-IRA verwenden, um für den Ruhestand zu sparen.
Wenn Sie eine Hausfrau sind, die wenig oder gar kein Einkommen verdient, können Sie möglicherweise immer noch eine so genannte „Ehegatten-IRA“ eröffnen, wenn Sie bestimmte vom Internal Revenue Service festgelegte Kriterien erfüllen. Eine Ehegatten-IRA kann entweder eine traditionelle IRA oder eine Roth-IRA sein und leitet ihren Namen von der Person ab, die Ihr Rentenkonto auflädt, Ihrem Ehegatten.
Criteria
Damit Ihr Ehepartner Geld in Ihre Ehepartner-IRA einzahlen kann, müssen Sie im Steuerjahr, für das ein Beitrag geleistet wird, alle folgenden Kriterien erfüllen: Sie müssen mit Ihrem Ehepartner seit Dezember 31 verheiratet sein Um eine gemeinsame Bundessteuererklärung einzureichen, muss Ihr Ehepartner das zu versteuernde Arbeitseinkommen melden und das zu versteuernde Arbeitseinkommen Ihres Ehepartners muss die Höhe des Beitrags übersteigen.
Wenn Sie sich dazu entschließen, eine traditionelle IRA als Hausfrau zu gründen, muss Ihr Alter das ganze Jahr über, für das ein Beitrag geleistet wird, unter 70 ½ liegen.
Traditionelle IRA
Es gibt mehrere Vorteile, eine traditionelle IRA als Ehegatten-Alterskonto zu eröffnen. Zum Beispiel kann jeder Beitrag, den Ihr Ehepartner zu Ihrem Konto leistet, vollständig oder teilweise abgesetzt werden, wenn Ihr kombiniertes modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen, kurz MAGI genannt, unter bestimmten vom IRS festgelegten Schwellenwerten liegt. Wenn Ihre MAGI im laufenden Steuerjahr gleich oder niedriger als 173,000 $ ist, ist der volle Betrag, den Ihr Ehepartner in Ihrer traditionellen IRA hinterlegt, abziehbar. Beträgt Ihre MAGI mehr als 173,000, aber weniger als 183,000, ist der Beitrag Ihres Ehepartners teilweise absetzbar. Auch wenn Ihr Ehepartner den maximal zulässigen Beitrag zu Ihrer IRA leisten kann, wenn Ihr MAGI $ 183,000 oder mehr beträgt, kann kein Teil der Kaution von Ihrer Bundessteuererklärung abgezogen werden.
Sie können straffreie Abhebungen von Ihrer traditionellen IRA vornehmen, nachdem Sie das Alter von 59 ½ erreicht haben und Ihr Konto seit mindestens fünf Jahren geöffnet ist. Da die Beiträge zu einer traditionellen IRA mit US-Dollar vor Steuern geleistet werden, besteuert die IRS Ihre Auszahlungen als ordentliches Einkommen.
Roth IRA
Wenn Sie stattdessen eine Roth IRA eröffnen, kann die IRS die Möglichkeit Ihres Ehepartners einschränken oder ausschließen, auf der Grundlage Ihrer MAGI einen Beitrag zu Ihrem Konto zu leisten. Wenn Ihr MAGI weniger als 173,000 $ beträgt, kann Ihr Ehepartner den maximal zulässigen Beitrag für das laufende Steuerjahr leisten. Wenn Ihr MAGI $ 183,000 oder mehr ist, kann Ihr Ehepartner keinen Beitrag zu Ihrer IRA leisten. Ihr Ehepartner kann einen Teil Ihres Beitrags zur Roth IRA leisten, wenn Ihr MAGI zwischen 173,000 und 183,000 liegt.
Da die Beiträge zu Ihrer Roth IRA nach Steuern gezahlt werden, sind sie nicht abzugsfähig. Das IRS besteuert nicht die Auszahlungen, die Sie von Ihrer Roth IRA erhalten, solange Sie mindestens 59 ½ sind und Ihr Konto bei der Einzahlung mindestens fünf Jahre alt ist.
Beitragsbeschränkungen
Unabhängig davon, für welche Art von IRA Sie sich entscheiden, kann Ihr Ehepartner derzeit bis zu 5,000 USD pro Jahr beitragen, wenn Sie jünger als 50 Jahre sind. Wenn Sie 50 oder älter sind, kann Ihr Ehepartner bis zu $ 6,000 in Ihre Ehegatten-IRA einzahlen.
