Sie können eine CD nicht direkt zu einer IRA hinzufügen.
Uncle Sam lässt Ihnen viel Spielraum für die Art der Anlagen, die Sie auf Ihrem individuellen Roth-Vorsorgekonto halten können, einschließlich der Erteilung von Einlagenzertifikaten. Aber während Sie Ihre IRA in CDs investieren können, müssen Sie zuerst das Geld in den Roth stecken. Es ist Ihnen nicht gestattet, eine vorhandene Nicht-IRA-CD als Teil eines Altersvorsorgekontos zu "kennzeichnen".
Bareinlagen
Roth IRAs akzeptieren nur Barzahlungen. Das Einlegen von Vermögenswerten wie Aktien oder Einlagenzertifikaten ist nicht gestattet, auch wenn deren Marktwert unter der jährlichen Beitragsgrenze liegt. Wenn Sie beispielsweise eine CD im Wert von 3,000 USD haben und Ihr Beitragslimit 5,500 USD ist, dürfen Sie die CD dennoch nicht als Teil der IRA festlegen, obwohl sie weniger wert ist als das Limit.
Bestehende CD
Wenn Sie bereits eine CD besitzen, reicht es nicht immer aus, diese auszahlen zu lassen, um Geld in einer Roth IRA zu stapeln und dann in eine CD auf dem Konto zu investieren. Um zu einer IRA beizutragen, müssen Sie eine Entschädigung erhalten, und Ihr angepasstes Bruttoeinkommen darf bestimmte jährliche Grenzen nicht überschreiten. Ihr Interesse an der CD zählt als Einkommen. Das Geld, das Sie von Ihrer CD abheben, zählt jedoch nicht als Entschädigung. Sie benötigen also Einkommen aus Erwerbstätigkeit oder steuerpflichtigem Unterhalt, um einen Beitrag zu leisten.
IRA-CDs
Sobald Sie das Geld in Ihrer Roth IRA haben, können Sie in jede der CDs investieren, die Ihr Finanzinstitut anbietet. Da es wahrscheinlich Jahrzehnte dauern wird, bis Sie Ihre IRA in den Ruhestand versetzen, könnten Sie sich für eine längerfristige CD entscheiden. Wenn Sie sich jedoch vorzeitig zurückziehen müssen, werden Sie möglicherweise von der IRS mit einer Vorfälligkeitsentschädigung und von der Depotbank mit einer CD-Vorfälligkeitsentschädigung belegt.
Roth-Konvertierung
Wenn Sie eine CD in einer herkömmlichen IRA haben, können Sie die IRA in eine Roth-CD umwandeln, ohne die CD vorher auszahlen zu müssen. Es gibt keine Begrenzung, wie viel Geld Sie in einem Jahr von einer traditionellen IRA zu einem Roth wechseln können. Sie müssen nur in der Lage sein, die Steuern auf den Swap zu zahlen, vorzugsweise mit Geld von außerhalb Ihrer IRA. Wenn Sie die Steuern mit IRA-Mitteln bezahlen, wird dieser Betrag als steuerpflichtige Ausschüttung betrachtet. Möglicherweise müssen Sie auch eine 10-Prozent-Vorfälligkeitsentschädigung zahlen.
Nehmen wir an, Sie haben eine $ 10,000-CD in Ihrer traditionellen IRA, die Sie in diesem Jahr in eine Roth-IRA umwandeln möchten, da Sie davon ausgehen, dass Sie eine niedrigere Steuerklasse haben. Wenn Sie die CD in einen Roth verschieben, ohne sie auszahlen zu lassen, müssen Sie die 10,000-Umrechnung versteuern. Wenn Sie das Geld in Höhe von 1,000 $ zur Zahlung der Steuern verwenden, müssen Sie außerdem eine 100 $ -Steuerstrafe zahlen, da dies eine vorzeitige Auszahlung ist.
