Nach einem Leben voller harter Arbeit und nach einigem Kneifen, um Ihren Ruhestand zu finanzieren, ist es nur natürlich, dass Sie sicherstellen möchten, dass Teile davon, die Sie in Ihrem Leben nicht verwenden, an Ihre Kinder weitergegeben werden, wenn Sie sterben - wie es Ihr Wille definiert oder als Empfängerkonto. Die gute Nachricht ist, das meiste Geld wird. Wenn Ihre Kinder jedoch Rentenkonten erben, sind die Steuervorschriften etwas kniffliger, als wenn Sie ihnen einen Haufen Geld geben würden.
Nennung von Begünstigten
Nach Ihrem Tod werden die meisten Rentenkonten wie 401 (k) und traditionelle und Roth-IRAs etwas anders behandelt als herkömmliche Vermögenswerte. Bankkonten und Eigentum gehen durch Nachlass. Wenn Sie offiziell einen Begünstigten für Ihr Alterskonto benennen, erhält Ihr Erbe das Konto selbst, einschließlich etwaiger Steuervorteile gegenüber Bargeld. Wenn Sie keinen Namen nennen oder Ihr Vermögen nicht zum Begünstigten Ihres Kontos machen, verlieren Ihre Erben die Steuervergünstigungen, die mit der Altersvorsorge einhergehen. Das Gericht zahlt Ihre Ersparnisse aus und teilt das Guthaben zwischen Ihren Kindern auf. Aus diesem Grund ist es wichtig, Ihre Kinder als Begünstigte Ihres Alterskontos zu benennen.
Empfängerkonto
Wenn Ihre Kinder Ihr Notgroschen erhalten, haben sie die Möglichkeit, das Konto - in der Regel innerhalb von fünf Jahren - auszuzahlen oder es in eine begünstigte IRA umzuwandeln. Wenn sie einen 401 (k) erben, müssen sie die Gelder an eine begünstigte IRA übertragen oder ausbezahlen. Ihre Kinder können geerbten IRAs kein Geld hinzufügen, aber der Internal Revenue Service ermöglicht es ihnen, diese als Empfängerkonten zu verwalten. Das Geld wächst steuerfrei wie in einer traditionellen oder Roth IRA, aber Ihre Kinder müssen jedes Jahr Abhebungen vornehmen, basierend auf dem Kontostand und ihrer voraussichtlichen Lebensdauer.
Steuerfolgen
Wenn Sie Ihren Kindern eine Roth IRA hinterlassen, können sie nach der Nachlasssteuer Geld von ihrem Erbe abziehen, ohne zusätzliche Steuern zu zahlen. Kommt dieser Bargeldvorrat als traditionelles IRA oder 401 (k), das sie an eine begünstigte IRA weitergeben, müssen sie Steuern auf jeden Penny zahlen, den sie vom Konto abziehen, als ob es ein verdientes Einkommen wäre. Wenn Ihre Kinder sich für die Auszahlung einer großen IRA entscheiden, kann der Betrag sie in eine höhere Steuerklasse treiben, als wenn sie während ihres gesamten Lebens kleinere erforderliche Mindestausschüttungen vorgenommen hätten.
Pensionen
Wenn Ihre Pension eine Rente beinhaltet, haben Sie Pech. Während einige Fonds es Ihnen ermöglichen, einen reduzierten Rentenbetrag in Anspruch zu nehmen, damit Ihr Ehepartner Ihre Rente auch nach Ihrem Tod erhalten kann, können Sie diese nicht an Ihre Kinder weitergeben. Einige Rentner erhalten ihre Rente anstelle einer herkömmlichen jährlichen Auszahlung pauschal, damit sie sie in andere Formen investieren können, die möglicherweise von ihren Kindern geerbt werden.
