Ehepaare haben die Möglichkeit, gemeinsame oder getrennte Steuererklärungen abzugeben.
Bevor Sie sich für die Einreichung Ihrer Einkommensteuererklärung entscheiden, sollten Sie alle Ihre Optionen in Betracht ziehen. Als Ehepaar können Sie eine gemeinsame Steuererklärung einreichen, in der Sie und Ihr Ehepartner Ihre Einkommen, Befreiungen und Abzüge kombinieren können. In den meisten Fällen ergibt sich daraus eine geringere kombinierte Steuerverpflichtung, Sie sind jedoch auch beide für die gesamte Steuerbelastung verantwortlich.
Die durchschnittliche Steuererklärung für diejenigen, die verheiratet sind und gemeinsam über $ 100,000 einreichen
Das US-amerikanische Einkommensteuersystem verwendet einen abgestuften Steuersatz. Ihre Steuerklasse bezieht sich auf den Steuersatz des letzten Dollars, den Sie für das Jahr verdient haben, gibt jedoch wahrscheinlich nicht den tatsächlichen Prozentsatz Ihres Einkommens wieder, den Sie in Einkommenssteuern gezahlt haben. Wenn Sie beispielsweise Ihre Steuern unter Verwendung des Status "Verheiratete Anmeldung gemeinsam" eingereicht haben und nach Abzügen, Befreiungen und Anpassungen ein zu versteuerndes Einkommen von 100,000 USD haben, gehören Sie zur prozentualen 25-Steuerklasse, aber Sie würden keine 25,000 USD an Einkommenssteuern zahlen . Sie würden 10-Prozent für die ersten 17,400-Dollar (1,740-Dollar) plus 15-Prozent für die nächsten 53,300-Dollar (7,995-Dollar) plus 25-Prozent für die nächsten 29,300-Dollar (7,325-Dollar) für eine gesamte Einkommensteuerschuld von 17,060-Dollar zahlen oder etwas mehr als 17 Prozent für das 2012-Steuerjahr. Ihr Steuersatz erhöht sich auf 28 Prozent auf steuerpflichtiges Einkommen $ 142,700, auf 33 Prozent auf steuerpflichtiges Einkommen über $ 217,450 und auf 35 Prozent, wenn Sie steuerpflichtiges Einkommen über $ 388,350 kombiniert haben.
Welche Zinsen sind abzugsfähig, wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam einreichen?
Ab 2011 können Sie bis zu 150,000 an Studentendarlehen abziehen, wenn Sie verheiratet waren und Ihr modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen 2,500 nicht übersteigt. Zinsabzüge für Studentendarlehen stellen eine Anpassung Ihres Einkommens dar, sodass Sie den Standardabzug entweder auflisten oder geltend machen können. Das $ 2,500-Maximum gilt pro Retoure und nicht pro Person. Da Sie Ihre Einnahmen und Abzüge kombinieren, wenn Sie eine gemeinsame Steuererklärung einreichen, spielt es keine Rolle, welcher Ehepartner die Zinsen zahlt. Wenn Sie Ihre Abzüge aufschlüsseln, können Sie qualifizierte Zinsen für eine Hypothek abziehen, die durch Ihren Hauptwohnsitz und Ihre Zweitwohnung gesichert ist. Der Abzug der Hypothekenzinsen ist auf insgesamt 1 Mio. USD begrenzt. Punkte, die Sie bezahlen, um eine Hypothek zu sichern, gelten als Hypothekenzinsen. Sie können auch Investitionszinsen abziehen, die Sie für das Geld zahlen, das Sie für den Kauf von als Finanzinvestition gehaltenen Immobilien leihen. Beispielsweise können Sie die Zinsen von einem Margin-Konto abziehen, mit dem Sie steuerpflichtige Wertpapiere kaufen.
Einschränkungen für einen nicht abzugsfähigen IRA, wenn verheiratet und gemeinsam eingereicht
Wenn Ihr kombiniertes modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen 90,000 USD übersteigt und einer von Ihnen durch einen qualifizierten Pensionsplan bei der Arbeit gedeckt ist, verringert sich Ihre Fähigkeit, Ihre IRA-Beiträge abzuziehen. Abzüge für IRA-Beiträge werden eliminiert, wenn Ihre kombinierte modifizierte AGI $ 110,000 oder mehr betrug. In der Regel können Sie weiterhin nicht abzugsfähige IRA-Beiträge bis zu den gesetzlich vorgeschriebenen Grenzen leisten. Für das 2012-Steuerjahr betrug der Höchstbetrag, den jeder Ehegatte zu einem nicht abzugsfähigen IRA beitragen kann, 5,000 $. Der maximale Beitrag erhöht sich auf 6,000 $, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind. Sie müssen Ihre nicht abziehbaren Beiträge auf dem Formular 8606 angeben, auch wenn Sie keine Einkommensteuererklärung des Bundes einreichen müssen.
Steuererleichterungen für Verheiratete / gemeinsame Einreichung
Wenn Sie Ihre Steuern gemeinsam als Ehe anmelden und Ihr modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen höchstens 160,000 US-Dollar beträgt, können Sie eine Steuergutschrift von bis zu 2,500 US-Dollar für in 2012 bezahlte Ausgaben für qualifizierende Studiengebühren und Materialien geltend machen. Das Lifetime Learning-Guthaben kann bis zu 2,000 US-Dollar an qualifizierten Bildungsausgaben ausgleichen, Sie können jedoch nicht sowohl das American Opportunity-Guthaben als auch das Lifetime Learning-Guthaben beanspruchen. Wenn Sie im Zusammenhang mit Ihrer Arbeit Schulungskosten haben, können Sie diese möglicherweise als Einzelpostenabzug abziehen. Für das Steuerjahr 2012 können Sie bis zu 2,500 US-Dollar an Zinsen abziehen, die Sie für Ihre Studienkredite gezahlt haben, auch wenn Sie Ihre Abzüge nicht angeben, vorausgesetzt, Ihr modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen überschreitet nicht 150,000 US-Dollar.
Kann ich mit einem verheirateten Namen Steuern beantragen, wenn mein W-2 in meinem Mädchennamen enthalten ist?
Der Internal Revenue Service betrachtet Ihren Familienstand am letzten Tag des Jahres als Ihren Familienstand für das gesamte Jahr. Wenn Sie am Dezember 31 geheiratet haben, können Sie Ihre Steuern unter Verwendung des Status "Verheiratete Anmeldung" gemeinsam anmelden, auch wenn Ihr Arbeitgeber Ihnen eine W-2 in Ihrem Mädchennamen zur Verfügung stellt. Wenn Sie Zeit haben, fordern Sie am besten einen korrigierten W-2 bei Ihrem Arbeitgeber an und verwenden Sie ihn, um Ihre Steuern einzureichen. Das wichtigere Problem ist, wie Ihr Name bei der Verwaltung für soziale Sicherheit aufgeführt ist. Wenn Sie Ihren Namen bei der SSA nicht geändert haben, können Sie trotzdem eine gemeinsame Erklärung einreichen. Verwenden Sie nur den Namen, der Ihrer Sozialversicherungsnummer entspricht.
Kann ich eine Steuererklärung abgeben, wenn ich verheiratet bin, aber ohne das W-2 meines Mannes?
Sie sollten alle Ihre Steuerdokumente zusammenstellen, wenn Sie bereit sind, Ihre föderale Einkommensteuererklärung einzureichen, einschließlich der Gewinn- und Verlustrechnungen wie 1099s und W-2s. Ihr Arbeitgeber sollte Ihnen Ihren W-2 bis Januar 31 zur Verfügung stellen. Wenn Sie oder Ihr Ehemann Ihren W-2 nicht rechtzeitig erhalten haben, wenden Sie sich an den Arbeitgeber und fordern Sie eine Kopie an. Wenn Sie es bis Februar 14 nicht erhalten haben, wenden Sie sich an das IRS, um Unterstützung zu erhalten. Sie müssen Ihre Einkommensteuererklärung bis zum Fälligkeitsdatum einreichen, auch wenn Sie die W-2 Ihres Mannes nicht erhalten haben. Sie können trotzdem eine gemeinsame Rückgabe einreichen. Füllen Sie das Formular 4852, Ersatz für das Formular W-2, Lohn- und Steuererklärung aus, um das Einkommen und die Quellensteuer Ihres Mannes abzuschätzen, und fügen Sie es Ihrer Rückgabe bei. Wenn der fehlende W-2 angezeigt wird, nachdem Sie Ihre gemeinsame Steuererklärung eingereicht haben, müssen Sie möglicherweise eine geänderte Steuererklärung mithilfe des Formulars 1040X einreichen.
